第一拖拉机股份有限公司2013年年度报告 [本期资本化研发支出 研发支出合计 39913.23 「研发支出总额占净资产比例(%) 763 研发支出总额占营业收入比例(%) 364 (2)情况说明 报告期内研发支出主要用于非道路国Ⅲ柴油机开发及整机性能研究、东方红60-220马力拖 拉机国内外拖拉机结构改进和差异化开发、LF1504/2204系列动力换挡拖拉机开发、农用机械 驱动桥及变速箱研究与开发、LW3004-4004系列无级变速重型轮拖开发等项目。 6、现金流 单位:万元币种:人民币 科目 本期数上年同期数变动额变动比例(% 经营活动产生的现金流量净额 13,190.4649,156.31-62,346.77 -126.83 投资活动产生的现金流量净额 -51,609.22-78,8247727,215.55 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 65,545.4465,600.52 55.07 经营活动产生的现金流量净额比同期少流入62,346.77万元,其中:财务公司经营活动净 额为-18,748万元,去年同期为8,088万元,同比少流入26,836万元:主营业务经营活动净流 为5,558万元,去年同期为41,069万元,同比少流入35,511万元,主要是由于受农业补贴政 策调整及补贴重点的变动影响,导致本期产品销量下降和回款期滞后所致. 投资活动产生的现金流量净额比同期少流出27,215.55万元,主要是由于本期支付的股权 投资款项较上期有较大减少所致 (二)行业、产品或地区经营情况分析 l、主营业务分行业、分产品情况 单位:万元币种:人民币 分产品营业收入营业成本毛利率营业收入比上营业成本比上毛利率比上 〔%)年增减()年增减()年增减(%) 农业机械979,453.25853,56.1012.85 上升2.11 -5.73 个百分点 动力机械212,560.1517,402.2916.54 7.31 7.95 下降0.49 个百分点 其他机械17,227.1217,398.92-1.00 61.47 下降9.55 个百分点 注:本表为未进行分部抵销前数据 农业机械:由于公司加大产品结构调整步伐,优化产品结构,产品盈利能力有所提升,其 中大、中轮拖中毛利率较高的四驱产品销售占比有较大幅度上升;新并入的单位延长了公司的 生产链,因此整体毛利率有所上升 动力机械:由于公司轻型柴油机业务恢复,销量增加,收入有所增加,但由于轻型柴油机 毛利率偏低,故毛利率基本持平;第一拖拉机股份有限公司 2013 年年度报告 15 本期资本化研发支出 0 研发支出合计 39,913.23 研发支出总额占净资产比例（%） 7.63 研发支出总额占营业收入比例（%） 3.64 (2) 情况说明 报告期内研发支出主要用于非道路国Ⅲ柴油机开发及整机性能研究、东方红 60-220 马力拖 拉机国内外拖拉机结构改进和差异化开发、LF1504/2204 系列动力换挡拖拉机开发、农用机械 驱动桥及变速箱研究与开发、LW3004-4004 系列无级变速重型轮拖开发等项目。 6、现金流 单位：万元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动额 变动比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 -13,190.46 49,156.31 -62,346.77 -126.83 投资活动产生的现金流量净额 -51,609.22 -78,824.77 27,215.55 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 65,545.44 65,600.52 -55.07 -0.08 经营活动产生的现金流量净额比同期少流入 62,346.77 万元，其中：财务公司经营活动净 额为-18,748 万元，去年同期为 8,088 万元，同比少流入 26,836 万元；主营业务经营活动净流 为 5,558 万元，去年同期为 41,069 万元，同比少流入 35,511 万元，主要是由于受农业补贴政 策调整及补贴重点的变动影响，导致本期产品销量下降和回款期滞后所致。 投资活动产生的现金流量净额比同期少流出 27,215.55 万元，主要是由于本期支付的股权 投资款项较上期有较大减少所致。 （二）行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位：万元 币种：人民币 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （％） 营业收入比上 年增减(%) 营业成本比上 年增减(%) 毛利率比上 年增减（%） 农业机械 979,453.25 853,556.10 12.85 -5.73 -7.96 上升 2.11 个百分点 动力机械 212,560.15 177,402.29 16.54 7.31 7.95 下降 0.49 个百分点 其他机械 17,227.12 17,398.92 -1.00 -61.47 -57.45 下降 9.55 个百分点 注：本表为未进行分部抵销前数据 农业机械：由于公司加大产品结构调整步伐，优化产品结构，产品盈利能力有所提升，其 中大、中轮拖中毛利率较高的四驱产品销售占比有较大幅度上升；新并入的单位延长了公司的 生产链，因此整体毛利率有所上升； 动力机械：由于公司轻型柴油机业务恢复，销量增加，收入有所增加，但由于轻型柴油机 毛利率偏低，故毛利率基本持平；