第十三章资金管理系统 第一节资金管理系統概迷 资金管理系统的目标 资金管理系统实现各类企事业单位对资金的管理需求,对资金统一规划与运作,处理各 类存贷款业务,以合理安排资金使用,加速资金周转 随着企事业单位经济规模扩大与市场竞争的日趋激烈化,资金管理越来越受到人们重 视,如何有效控制资金的使用、加速资金周转,充分发挥资金资源的潜力,获得最大的经济 效益,是财务管理者日益关注的问题,并由此产生一个共识:资金管理必须信息化 资金管理系统的宗旨正是实现资金管理信息化,目标是实现企事业单位对资金管理包括 结算中心、内部银行的需求,具体记录资金以及涉及资金管理方面的业务,处理对内对外的 收款、付款和转账业务,实现对每笔资金的计息以及往来存贷的资金的管理,并为用户提供 各类统计分析报表 、资金管理系统的需求分析 资金管理系统主要面向工业企业、商业企业以及事业单位尤其是大型企业对资金的管 理,对系统的具体需求是 (1)适用于结算中心或内部银行的资金管理模式,处理对内、对外的收款、付款、转 账业务 (2)以银行提供的单据、企业内部的单据、记账凭证为主要数据源,记录资金业务以 及其他涉及资金管理方面的业务 (3)提供对资金的逐笔计息处理,实现对每一笔资金的管理;提供积数计息处理,实 现对往来存贷资金的管理 (4)提供对各种单据的査询输出以及各种统计分析报表 、资金管理系统与其他系统的关系 资金管理系统主要与总账系统发生关系,一方面根据各种单据生成记账凭证,并提供给 总账系统;另一方面也可以根据总账系统的凭证进行管理与计息。此外,资金管理系统也应 该向决策支持系统提供资金来源、占用、收支等运作信息。 第二节資佥管理系统流程分析 、资金管理的业务流程 资金管理的业务流程如图13-1所第十三章 资金管理系统 第一节资金管理系统概述 资金管理系统概述 一、资金管理系统的目标 资金管理系统的目标 资金管理系统实现各类企事业单位对资金的管理需求，对资金统一规划与运作，处理各 类存贷款业务，以合理安排资金使用，加速资金周转。 随着企事业单位经济规模扩大与市场竞争的日趋激烈化，资金管理越来越受到人们重 视，如何有效控制资金的使用、加速资金周转，充分发挥资金资源的潜力，获得最大的经济 效益，是财务管理者日益关注的问题，并由此产生一个共识：资金管理必须信息化。 资金管理系统的宗旨正是实现资金管理信息化，目标是实现企事业单位对资金管理包括 结算中心、内部银行的需求，具体记录资金以及涉及资金管理方面的业务，处理对内对外的 收款、付款和转账业务，实现对每笔资金的计息以及往来存贷的资金的管理，并为用户提供 各类统计分析报表。 二、资金管理系统的需求分析 资金管理系统的需求分析 资金管理系统主要面向工业企业、商业企业以及事业单位尤其是大型企业对资金的管 理，对系统的具体需求是： （1）适用于结算中心或内部银行的资金管理模式，处理对内、对外的收款、付款、转 账业务。 （2）以银行提供的单据、企业内部的单据、记账凭证为主要数据源，记录资金业务以 及其他涉及资金管理方面的业务。 （3）提供对资金的逐笔计息处理，实现对每一笔资金的管理；提供积数计息处理，实 现对往来存贷资金的管理。 （4）提供对各种单据的查询输出以及各种统计分析报表。 三、资金管理系统与其他系统的关系 资金管理系统与其他系统的关系 资金管理系统主要与总账系统发生关系，一方面根据各种单据生成记账凭证，并提供给 总账系统；另一方面也可以根据总账系统的凭证进行管理与计息。此外，资金管理系统也应 该向决策支持系统提供资金来源、占用、收支等运作信息。 第二节资金管理系统流程分析 资金管理系统流程分析 一、资金管理的业务流程 资金管理的业务流程 资金管理的业务流程如图 13—1 所示