3.正确。 4.错误。尽管我国的利率还没有市场化，但是国际货币市场和国际汇率的变动，也会在 很大程度上影响我国的利率风险。这是因为，第一，我们首先开放的是外币利率；第二，经济全 球化和国际资本的流动。 5.错误。撇脂定价法是指在新产品推向市场时将初始价格定得很高，其目标市场是那些 对价格不太敏感的高端客户。 五、简答题（每题10分，共30分） 1.答：(1)贷款五级分类，又称为贷款风险分类，是指商业银行按借款人的最终偿还贷款 本金和利息的实际能力，确定贷款的遭受损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、 可疑、损失五类的一种管理方法。对贷款质量进行分类管理，首先由美国金融监管部门采用， 后来逐步推广到其他国家和地区。(2分) 正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注：尽管目前借款人有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收人无法足额偿还贷款本息，即 使执行担保，也可能会造成一些损失。 可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失：在采取了所有可能的措施或者一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能 收回较少的部分。(5分) (2)实行贷款风险分类法对贷款质量进行分类，实际上判断借款人及时足额归还贷款本息 的可能性，考虑的主要因素包括：借款人的还款能力、借款人的还款记录、借款人的还款意愿、 贷款的担保、贷款偿还的法律责任和银行的信贷管理。(3分) 2.答：商业银行的资本金由核心资本和附属资本组成。(2分) (1)核心资本，又称为一级资本。核心资本包括：永久性股本金和公开储备，在会计账户上 反映为实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。核心资本是最高形式的资本，是持久性 的所有者权益。(4分) (2)附属资本，又称为二级资本。附属资本包括：未公开储备、资产重估储备、一般储备金 或者一般呆账准备金、混合型债务资本工具和长期次级债务，在我国商业银行的会计账户上主 要反映为各项准备金和发行的5年期以上的长期金融债券。各项准备金包括贷款呆账准备 金、坏账准备金和投资风险准备金三项。(4分) 3.答：(1)商业银行利率风险来源于银行的资产与银行的负债在期限结构方面的不对称 和没有预料到的利率变动。(4分) 2583. 4. 还没 际货 际汇 变 动 也会 很大程度上影响我国的利率风险。这是因为，第一，我们首先开放的是外币利率 s第二，经济全 球化和国际资本的流动。 5. 定价法 指在新产 将初 那些 对价格不太敏感的高端客户。 五、简答题{每题 0分，共 0分} 1.答:(1)贷款五级分类，又称为贷款风险分类，是指商业银行按借款人的最终偿还贷款 本金和利息的实际能力，确定贷款的遭受损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、 可疑、损失五类的一种管理方法。对贷款质量进行分类管理，首先由美国金融监管部门采用， 后来逐步推广到其他国家和地区。 2分) 正常 z借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注 z尽管目前借款人有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 次级:借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即 使执行担保，也可能会造成一些损失。 可疑:借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失:在采取了所有可能的措施或者一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能 收回较少的部分。 5分) (2) 实行 量进行分类 上判断借款人 款本 的可能性，考虑的主要因素包括:借款人的还款能力、借款人的还款记录、借款人的还款意愿、 贷款的担保、贷款偿还的法律责任和银行的信贷管理。 3分) 2. 商业银 本金 。(2 (1)核心资本，又称为一级资本。核心资本包括:永久性股本金和公开储备，在会计账户上 反映为实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。核心资本是最高形式的资本，是持久性 的所有者权益。 4分) (2) 二级 本包 重估 或者→般呆账准备金、混合型债务资本工具和长期次级债务，在我国商业银行的会计账户上主 要反映为各项准备金和发行的 5年期以上的长期金融债券。各项准备金包括贷款呆账准备 金、坏账准备金和投资风险准备金三项。 4分) 3. (1)商业银行利率风险来源于银行的资产与银行的负债在期限结构方面的不对称 和没有预料到的利率变动。 4分) 258