弘控股股份有限公司 重大资产购买暨关联交易之独立财务顾问报告(修订稿) 合计 2,740,885 (3)暂估融资成本中涉及的融资协议或其他协议的具体情况及融资成本的 合理性 暂估融资成本中涉及的相关协议主要内容如下 1)与 Massive Reward的相关协议 1.1衍昭股份转让协议 016年9月22日,崇知香港与 Massive reward签署股份转让协议,主要 内容如下 崇知香港将持有的衍昭5,100股以1美元转让给 Massive Reward。同时, Massive reward以1亿美元向衍昭增资,该笔资金用于支付衍昭收购A&K的部 分价款。 上述协议中崇知香港持有的衍昭5100股,1股系崇知香港设立衍昭时发行, 5,099股系2016年7月支付前次收购A&K交易中支付5,100万美元定金时,崇 知香港代为支付的股东借款转成相应股份。 1.2购买选择权与出售选择权协议( Deed of call and Put0 ptions) 2016年9月22日, Massive Reward与中弘集团签署一份购买选择权与出售 选择权协议,主要约定如下: 中弘集团拥有向 Mass ive Reward购买其持有的衍昭全部股权(15,100股) 的购买选择权( cal l option),期限为3个月。按照行权期不同,行权价格不同 在1个月以内行权,则行权价格为10,200万美元 在2个月以内行权,则行权价格为10,360万美元; 在3个月以内行权,则购买价格为10,500万美元。 Massive Reward拥有将其持有的衍昭全部股权出售给中弘集团的出售选择 权( put option),行权期为1个月,行权价格为10,500万美元。 上述协议中,中弘集团持有的购买选择权,主要为保护中弘集团对标的公司 收购后的相关权益所作出的安排; Massive Reward持有的出售选择权,则相当 于享有固定收益的、期限为1个月的并购融资, Mass ive Reward获得的利息为 500万美元 1.3购买选择权与出售选择权补充协议( Amended and restated deed of cal and Put options中弘控股股份有限公司 重大资产购买暨关联交易之独立财务顾问报告（修订稿） 合计 2,740,885 （3）暂估融资成本中涉及的融资协议或其他协议的具体情况及融资成本的 合理性 暂估融资成本中涉及的相关协议主要内容如下： 1）与 Massive Reward 的相关协议 1.1 衍昭股份转让协议 2016 年 9 月 22 日，崇知香港与 Massive Reward 签署股份转让协议，主要 内容如下： 崇知香港将持有的衍昭 5,100 股以 1 美元转让给 Massive Reward。同时， Massive Reward 以 1 亿美元向衍昭增资，该笔资金用于支付衍昭收购 A&K 的部 分价款。 上述协议中崇知香港持有的衍昭 5100 股，1 股系崇知香港设立衍昭时发行， 5,099 股系 2016 年 7 月支付前次收购 A&K 交易中支付 5,100 万美元定金时，崇 知香港代为支付的股东借款转成相应股份。 1.2 购买选择权与出售选择权协议（Deed of Call and Put Options） 2016 年 9 月 22 日，Massive Reward 与中弘集团签署一份购买选择权与出售 选择权协议，主要约定如下： 中弘集团拥有向 Massive Reward 购买其持有的衍昭全部股权（15,100 股） 的购买选择权（call option），期限为 3 个月。按照行权期不同，行权价格不同。 在 1 个月以内行权，则行权价格为 10,200 万美元； 在 2 个月以内行权，则行权价格为 10,360 万美元； 在 3 个月以内行权，则购买价格为 10,500 万美元。 Massive Reward 拥有将其持有的衍昭全部股权出售给中弘集团的出售选择 权（put option），行权期为 1 个月，行权价格为 10,500 万美元。 上述协议中，中弘集团持有的购买选择权，主要为保护中弘集团对标的公司 收购后的相关权益所作出的安排；Massive Reward 持有的出售选择权，则相当 于享有固定收益的、期限为 1 个月的并购融资，Massive Reward 获得的利息为 500 万美元。 1.3购买选择权与出售选择权补充协议（Amended and Restated Deed of Call and Put Options）