(5分：计算时将数据列入公式正确得3分，计算结果为上面三个之一均可再得2分) (3)方法1：1000000×10%×91/360=25277.78（美元） 2465.46×(1+10%×91/360)=2527.78(美元) 银行的净借款成本在FRAs结束时为： 净借款成本=25277.78-2527.78=22750.0（美元）。 方法2：或直接写成：通过远期利率协定，银行将利率锁定，银行净借款成本在FRAs结束 时为：10000×9%×0=2750（美元） (用以上两种方法计算正确均可得5分) 2.(1)负债率=（当年未清偿外债余额/当年国民生产总值）×100% =9/120=7.5%(3分) 债务率=（当年未清偿外债余额/当年商品服务出口总额）×100% =9/8=112.5%(3分) 偿债率=（当年外债还本付息总额/当年商品服务出口总额）×100% =1.5/8=18.75%(3分) (2)负债率的国际警戒标准为20%，未超过国际警戒标准。(2分) 债务率的国际警戒标准为100%，超过国际警戒标准。(2分) 偿债率的国际警戒标准为25%，未超过国际警戒标准。(2分) 五、简答题（每题10分，共30分】 一D·是)就是银行资产负债的持续期缺口。其中，P人和P分别表示 债的现值，以D和D分别表示资产和负债的持续期。(5分) 从公式中可以看出，只要存在持续期缺口，不管是正缺口还是负缺口，都面临利率变动的 风险。在一般情况下，如果经济主体处于持续期正缺口，那么将面临利率上升、证券市场价值 下降的风险。如果经济主体处于持续期负缺口，那么将面临利率下降、证券市场价值下降的风 险。所以，持续期缺口绝对值越大，利率风险敞口也就越大。(5分) 2.(1)按照巴塞尔委员会的定义，操作风险是指“由于不完善或有问题的内部程序、人员、 系统或外部事件造成直接或间接损失的风险”。从这个定义可以看出，操作风险的四大因素： 人员、流程、系统和外部事件。(4分) (2)操作风险的特点是：1)操作风险主要来源于金融机构的日常营运，人为因素是主要原 因。2)操作风险事件发生频率很低，但是一旦发生就会造成极大的损失，甚至危及银行的生 1642(5 算时 入公式 得3 上面三 一均 得2 (3) 法1:1000000X10%X91/360=25277.78( 2465.46 X (1+10 % X 91/360) = 2527. 78( 银行的净借款成本在 s结束时为 净借款成本 77 78-2527. 78=22750.0( 方法 :或直接写成z通过远期利率协定，银行将利率锁定，银行净借款成本在 s结束 时为:1000000X 9% 朵=2 (用以上两种方法计算正确均可得 5分) 2. (1)负债率=(当年未清偿外债余额/当年国民生产总值) X 100% =9/120=7.5% (3 债务率=(当年未清偿外债余额/当年商品服务出口总额)X100% =9/8=112.5% (3 偿债率=(当年外债还本付息总额/当年商品服务出口总额)X 100% =1. 5/8=18. 75%(3 (2) 债率 警戒标准为20% 警戒标准 。(2 债务率的国际警戒标准为 0 0 ，超过国际警戒标准。 2分) 偿债率的国际警戒标准为2 5 %，未超过国际警戒标准。 2分〉 五、简答题{每题 0分，共 0分} 1. (D 一D 持续 ，P 和P 资产 \ .r-A 债的现值，以 TIL分别表示资产和负债的持续期。 5分) 从公式中可以看出，只要存在持续期缺口，不管是正缺口还是负缺口，都面临利率变动的 风险。在一般情况下，如果经济主体处于持续期正缺口，那么将面临利率上升、证券市场价值 下降的风险。如果经济主体处于持续期负缺口，那么将面临利率下降、证券市场价值下降的风 险。所以，持续期缺口绝对值越大，利率风险敞口也就越大。 5分〉 2. (1)按照巴塞尔委员会的定义，操作风险是指"由于不完善或有问题的内部程序、人员、 系统或外部事件造成直接或间接损失的风险"。从这个定义可以看出，操作风险的四大因素 人员、流程、系统和外部事件。 4分) (2) 操作风 1) 操作 金融 因。 )操作风险事件发生频率很低，但是一旦发生就会造成极大的损失，甚至危及银行的生 1642