存。3)单个的操作风险因素与操作性损失之间不存在清晰的、可以定量界定的数量关系。 (6分) 3.(1)金融衍生工具信用风险管理的整个过程主要包括信用风险评估、信用风险控制和信 用风险的财务处理三个阶段。(3分) (2)信用风险控制方法主要包括信用限额、准备制度等。 1)信用限额。信用限额的基本思路是针对单一信用风险散口（特定客户或关联集团、特定 行业、国家、区域、授信品种等)设定信用额度，以控制信用风险的集中度。金融机构信用额度 确定的依据早期是损失经验和主观判断，后来逐步发展到将限额与机构内部信用评级挂钩，获 得较高等级的交易对象相应给予较高的授信额度。对证券金融资产的信用等级分类从AAA/ Aaa级到D级：还有对信贷资产使用正常、关注、次级、可疑、损失五级分类体系等。对于大额 敞口的限额设定，巴塞尔委员会推荐对单一客户或一个集团客户的敞口不能超过金融机构监 管资本的25%。(4分) 2)准备制度。准备制度是金融机构对风险设置多层预防机制的方法，包括资本金比率和 准备金制度以及风险基金制度等方面。(3分) 六、论述题（共15分）】 1.保险业务风险是保险公司在经营过程中，业务经营预定目标与实际运营结果之间的可 能偏差，即造成的可能经济损失或不确定性。(3分) 2.保险公司保险业务的风险主要包括保险产品风险、承保风险和理赔风险。(3分) (1)保险产品的风险主要表现在两个方面：①保险产品具有较好的市场适应性，但价格较 低，无法满足保险人正常经营的需要；②保险产品具有较为公平的价格，但市场的适应性较差， 无法满足保险人经营风险的量的要求。或简单地说，保险产品风险包括产品设计风险和基于 产品设计的展业风险。(3分) (2)承保风险主要表现在：①忽视风险责任控制，随意提高自留额、降低费率、放宽承保条 件、采取高额退费：②超承保能力承保。(3分) (3)理赔风险主要表现为保险公司的内部和外部两种风险形式。内部理赔风险主要包括： ①公司内部缺乏有效的监督机制和行为约束机制，导致虚假理赔、盲目赔付、通融赔付和以赔 谋私；②理赔人员缺乏职业道德和专业素养，在接到出险通知时未能及时赶到现场勘察损失原 因和损失程度，或者赶到现场却无法正确判定损失原因和准确厘算赔偿金额，导致保险公司超 额的成本支出。外部保险欺诈风险是投保人、被保险人及受益人以欺诈手段伪造或夸大损失， 获取不合理保险赔款的违法行为。(3分) 1643存。 )单个的操作风险因素与操作性损失之间不存在清晰的、可以定量界定的数量关系。 (6 3. (1)金融衍生工具信用风险管理的整个过程主要包括信用风险评估、信用风险控制和信 用风险的财务处理三个阶段。 3分〉 (2) 包括 准备 1)信用限额。信用限额的基本思路是针对单一信用风险敞口〈特定客户或关联集团、特定 行业、国家、区域、授信品种等〉设定信用额度，以控制信用风险的集中度。金融机构信用额度 确定的依据早期是损失经验和主观判断，后来逐步发展到将限额与机构内部信用评级挂钩，获 得较高等级的交易对象相应给予较高的授信额度。对证券金融资产的信用等级分类从 Aaa 到D 还有对信贷 次级 五级 敞口的限额设定，巴塞尔委员会推荐对单一客户或一个集团客户的敞口不能超过金融机构监 管资本的 2 5 0 (4 2) 备制度 金融 构对风 层 预 包括 准备金制度以及风险基金制度等方面。 3分) 六、论述题{共 1.保险业务风险是保险公司在经营过程中，业务经营预定目标与实际运营结果之间的可 能偏差，即造成的可能经济损失或不确定性。 3分) 2. 包括 承保 险和 。(3 (1)保险产品的风险主要表现在两个方面 z①保险产品具有较好的市场适应性，但价格较 低，无法满足保险人正常经营的需要;②保险产品具有较为公平的价格，但市场的适应性较差， 无法满足保险人经营风险的量的要求。或简单地说，保险产品风险包括产品设计风险和基于 产品设计的展业风险。 3分〉 (2) 承保风 主要表现在 任控 随意 放宽承保条 件、采取高额退费;②超承保能力承保。 3分〉 (3) 理赔风险主 外部 形式 部理 主要 ①公司内部缺乏有效的监督机制和行为约束机制，导致虚假理赔、盲目赔付、通融赔付和以赔 谋私;②理赔人员缺乏职业道德和专业素养，在接到出险通知时未能及时赶到现场勘察损失原 因和损失程度，或者赶到现场却元法正确判定损失原因和准确厘算赔偿金额，导致保险公司超 额的成本支出。外部保险欺诈风险是投保人、被保险人及受益人以欺诈手段伪造或夸大损失， 获取不合理保险赔款的违法行为。 3分〉 1643