理协议，明确双方的权利与义务。除中国人民银行另有规定的以外，应建立存款人 预留签章卡片，并将签章式样和有关证明文件的原件或复印件留存归档。 第三十一条开户登记证是记载单位银行结算账户信息的有效证明，存款人应 按本办法的规定使用，并妥善保管。 第三十二条银行在为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账 户时，应在其基本存款账户开户登记证上登记账户名称、账号、账户性质、开户银 行、开户日期，并签章。但临时机构和注册验资需要开立的临时存款账户除外。 第三章银行结算账户的使用 第三十三条基本存款账户是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资 金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。 第三十四条一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算 的资金收付。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。 第三十五条专用存款账户用于办理各项专用资金的收付。 单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入。该账户不得办理现金收付 业务。 财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款 账户不得支取现金。 基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业 资金账户需要支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准。中国人民 银行当地分支行应根据国家现金管理的规定审查批准。 粮、棉、油收购资金、社会保障基金、住房基金和党、团、工会经费等专用 存款账户支取现金应按照国家现金管理的规定办理。 收入汇缴账户除向其基本存款账户或预算外资金财政专用存款户划缴款项 外，只收不付，不得支取现金。业务支出账户除从其基本存款账户拨入款项外，只 付不收，其现金支取必须按照国家现金管理的规定办理。 银行应按照本条的各项规定和国家对粮、棉、油收购资金使用管理规定加强 监督，对不符合规定的资金收付和现金支取，不得办理。但对其他专用资金的使用 不负监督责任。 第三十六条临时存款账户用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生 的资金收付。 临时存款账户应根据有关开户证明文件确定的期限或存款人的需要确定其有 效期限。存款人在账户的使用中需要延长期限的，应在有效期限内向开户银行提出 申请，并由开户银行报中国人民银行当地分支行核准后办理展期。临时存款账户的 有效期最长不得超过2年。 临时存款账户支取现金，应按照国家现金管理的规定办理。 第三十七条注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付，注册验资资金的 汇缴人应与出资人的名称一致。 第三十八条存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日 后，方可办理付款业务。但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转 存开立的一般存款账户除外。 第三十九条个人银行结算账户用于办理个人转账收付和现金存取。下列款项 可以转入个人银行结算账户： (一)工资、奖金收入。 (二)稿费、演出费等劳务收入。 (三)债券、期货、信托等投资的本金和收益。 (四)个人债权或产权转让收益。 (五)个人贷款转存。 (六)证券交易结算资金和期货交易保证金。 (七)继承、赠与款项。 (八)保险理赔、保费退还等款项。 55 理协议，明确双方的权利与义务。除中国人民银行另有规定的以外，应建立存款人 预留签章卡片，并将签章式样和有关证明文件的原件或复印件留存归档。 第三十一条 开户登记证是记载单位银行结算账户信息的有效证明，存款人应 按本办法的规定使用，并妥善保管。 第三十二条 银行在为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账 户时，应在其基本存款账户开户登记证上登记账户名称、账号、账户性质、开户银 行、开户日期，并签章。但临时机构和注册验资需要开立的临时存款账户除外。 第三章 银行结算账户的使用 第三十三条 基本存款账户是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资 金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。 第三十四条 一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算 的资金收付。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。 第三十五条 专用存款账户用于办理各项专用资金的收付。 单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入。该账户不得办理现金收付 业务。 财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款 账户不得支取现金。 基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业 资金账户需要支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准。中国人民 银行当地分支行应根据国家现金管理的规定审查批准。 粮、棉、油收购资金、社会保障基金、住房基金和党、团、工会经费等专用 存款账户支取现金应按照国家现金管理的规定办理。 收入汇缴账户除向其基本存款账户或预算外资金财政专用存款户划缴款项 外，只收不付，不得支取现金。业务支出账户除从其基本存款账户拨入款项外，只 付不收，其现金支取必须按照国家现金管理的规定办理。 银行应按照本条的各项规定和国家对粮、棉、油收购资金使用管理规定加强 监督，对不符合规定的资金收付和现金支取，不得办理。但对其他专用资金的使用 不负监督责任。 第三十六条 临时存款账户用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生 的资金收付。 临时存款账户应根据有关开户证明文件确定的期限或存款人的需要确定其有 效期限。存款人在账户的使用中需要延长期限的，应在有效期限内向开户银行提出 申请，并由开户银行报中国人民银行当地分支行核准后办理展期。临时存款账户的 有效期最长不得超过 2 年。 临时存款账户支取现金，应按照国家现金管理的规定办理。 第三十七条 注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付，注册验资资金的 汇缴人应与出资人的名称一致。 第三十八条 存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起 3 个工作日 后，方可办理付款业务。但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转 存开立的一般存款账户除外。 第三十九条 个人银行结算账户用于办理个人转账收付和现金存取。下列款项 可以转入个人银行结算账户： （一）工资、奖金收入。 （二）稿费、演出费等劳务收入。 （三）债券、期货、信托等投资的本金和收益。 （四）个人债权或产权转让收益。 （五）个人贷款转存。 （六）证券交易结算资金和期货交易保证金。 （七）继承、赠与款项。 （八）保险理赔、保费退还等款项