五矿证券有限公司关于名品世家酒业连锁股份有限公司之财务顾问报告(修订稿) 鲜作为宝德股份时任董事兼副总经理、胡维波作为宝德股份时任董事、祁大同、 房坤及王满仓作为宝德股份时任独立董事、李涛、徐军和戴青作为宝德股份时任 监事,未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务,违反了深交所《创业板股票上市规则 (2018年修订)》第14条、第2.2条、第3.1.5条的相关规定。杜建中作为宝德股份 时任董事,未出席2017年度董事会,亦未委托其他董事对董事会议案进行表决,未 能恪尽职守、履行诚信勤勉义务,违反了《创业板股票上市规则(2018年修订)》 第14条、第2.2条、第3.1.5条、第3.1.9条的相关规定。范勇建作为宝德股份时任 副总经理兼董事会秘书,未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务,违反了《创业板股 票上市规则(2018年修订)》第14条、第22条、第3.1.5条和第3.2.2条的相关规定。 (3)信息披露事项(该部分所涉及庆汇租赁及其控股子公司已剥离) 1)因陕西证监局在现场检査中发现,上市公司存在重大诉讼事项披露不完 整、年度财务报告附注披露存在错误或不完整等问题,2019年1月3日,陕西证监 局对上市公司出具《监管关注函》(陕证监函【2019】9号),针对上述问题,陕 西证监局要求公司在收到监管关注函10个工作日内向陕西证监局报送相关情况 的报告。2019年1月15日,公司向陕西证监局上报了《关于<关于对西安宝德自动 化股份有限公司采取出具警示函措施的决定>及<关于西安宝德自动化股份有限 公司的监管关注函>的整改报告》。 2)宝德股份未对2017年1月公司子公司湖州庆汇投资有限公司收到的政府补 助进行临时公告,直到2017年8月25日才进行披露,违反了《上市公司信息披露 管理办法》(证监会令第40号)第三十条第二款第十八项的规定;宝德股份2017 年年报净利润披露不准确,会计差错更正前公司对资产减值损失计提不充分,不 符合《企业会计准则一一基本准则》第十八条的规定,该事项导致公司207年度 净利润多披露648万元,违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条的规定 2019年1月4日,陕西证监局分别对上市公司、公司董事长兼总经理赵敏、时 任董事会秘书范勇建,以及时任财务负责人张亚东出具了《警示函》(陕证监措 施字【2019】1号)、(陕证监措施字【2019】2号),对宝德股份、赵敏、范勇建、 张亚东采取出具警示函的监管措施。 3)2017年1月10日,公司原控股子公司庆汇租赁收到与收益相关的政府补助五矿证券有限公司关于名品世家酒业连锁股份有限公司之财务顾问报告（修订稿） 14 鲜作为宝德股份时任董事兼副总经理、胡维波作为宝德股份时任董事、祁大同、 房坤及王满仓作为宝德股份时任独立董事、李涛、徐军和戴青作为宝德股份时任 监事，未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，违反了深交所《创业板股票上市规则 （2018年修订）》第1.4条、第2.2条、第3.1.5条的相关规定。杜建中作为宝德股份 时任董事，未出席2017年度董事会，亦未委托其他董事对董事会议案进行表决,未 能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，违反了《创业板股票上市规则（2018年修订）》 第1.4条、第2.2条、第3.1.5条、第3.1.9条的相关规定。范勇建作为宝德股份时任 副总经理兼董事会秘书，未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，违反了《创业板股 票上市规则（2018年修订）》第1.4条、第2.2条、第3.1.5条和第3.2.2条的相关规定。 （3）信息披露事项（该部分所涉及庆汇租赁及其控股子公司已剥离） 1）因陕西证监局在现场检查中发现，上市公司存在重大诉讼事项披露不完 整、年度财务报告附注披露存在错误或不完整等问题，2019年1月3日，陕西证监 局对上市公司出具《监管关注函》（陕证监函【2019】9号），针对上述问题，陕 西证监局要求公司在收到监管关注函10个工作日内向陕西证监局报送相关情况 的报告。2019年1月15日，公司向陕西证监局上报了《关于<关于对西安宝德自动 化股份有限公司采取出具警示函措施的决定>及<关于西安宝德自动化股份有限 公司的监管关注函>的整改报告》。 2）宝德股份未对2017年1月公司子公司湖州庆汇投资有限公司收到的政府补 助进行临时公告，直到2017年8月25日才进行披露，违反了《上市公司信息披露 管理办法》（证监会令第40号）第三十条第二款第十八项的规定；宝德股份2017 年年报净利润披露不准确，会计差错更正前公司对资产减值损失计提不充分，不 符合《企业会计准则——基本准则》第十八条的规定，该事项导致公司2017年度 净利润多披露648万元，违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条的规定。 2019年1月4日，陕西证监局分别对上市公司、公司董事长兼总经理赵敏、时 任董事会秘书范勇建，以及时任财务负责人张亚东出具了《警示函》（陕证监措 施字【2019】1号）、（陕证监措施字【2019】2号），对宝德股份、赵敏、范勇建、 张亚东采取出具警示函的监管措施。 3）2017年1月10日，公司原控股子公司庆汇租赁收到与收益相关的政府补助