建投证券股份有限公司 财务顾问报告 标的资产评估及交易作价情况 以2019年10月31日为评估基准日,采用收益法和资产基础法对海科融通 100%股权进行评估,评估结果如下: 单位:万元 标的公司 净资产 评估值 增减值 增值率 评估方法 197,900.00 124,631.30170.10% 收益法 海科融通 73,268.70 80.78886 7,520.16 10.26%资产基础法 注:海科融通净资产为经审计的模拟财务报表母公司口径“股东权益” 根据海科融通的业务特点,本次评估采用收益法评估结果197,900.00万元为 海科融通的最终评估值,并经有权国有资产监督管理部门核准通过。经交易各方 友好协商,海科融通100%股权的交易价格为197,900.00万元,按此确定海科融通 9868849%股权的交易作价为195,30440万元。 三、本次交易构成重大资产重组 本次交易标的资产为海科融通986884%的股权,根据翠微股份、海科融通 2018年度经审计的合并报表财务数据以及成交金额情况,相关计算指标及占比情 况如下: 单位:万元 标的公司 项目 翠微股份 财务指标占比 海科融通 成交金额 总资产 557413.94 192835.72 35.04% 95,30440 净资产 313,30609 5945557 62.34% 营业收入 500,72983 284425.35 5680% 根据《重组管理办法》的规定,本次交易构成重大资产重组,且涉及发行股 份购买资产,因此本次交易需提交中国证监会并购重组委员会审核。 四、本次交易构成关联交易 本次交易前,海淀科技持有海科融通350039%股权,为海科融通控股股东 海科融通的间接控制方为海淀国资中心,实际控制人为海淀区国资委。因此,本中信建投证券股份有限公司 独立财务顾问报告 13 二、标的资产评估及交易作价情况 以2019年10月31日为评估基准日，采用收益法和资产基础法对海科融通 100%股权进行评估，评估结果如下： 单位：万元 标的公司 净资产 评估值 增减值 增值率 评估方法 海科融通 73,268.70 197,900.00 124,631.30 170.10% 收益法 80,788.86 7,520.16 10.26% 资产基础法 注：海科融通净资产为经审计的模拟财务报表母公司口径“股东权益” 根据海科融通的业务特点，本次评估采用收益法评估结果197,900.00万元为 海科融通的最终评估值，并经有权国有资产监督管理部门核准通过。经交易各方 友好协商，海科融通100%股权的交易价格为197,900.00万元，按此确定海科融通 98.6884%股权的交易作价为195,304.40万元。 三、本次交易构成重大资产重组 本次交易标的资产为海科融通98.6884%的股权，根据翠微股份、海科融通 2018年度经审计的合并报表财务数据以及成交金额情况，相关计算指标及占比情 况如下： 单位：万元 项目 翠微股份 标的公司 财务指标占比 海科融通 成交金额 总资产 557,413.94 192,835.72 195,304.40 35.04% 净资产 313,306.09 59,455.57 62.34% 营业收入 500,729.83 284,425.35 - 56.80% 根据《重组管理办法》的规定，本次交易构成重大资产重组，且涉及发行股 份购买资产，因此本次交易需提交中国证监会并购重组委员会审核。 四、本次交易构成关联交易 本次交易前，海淀科技持有海科融通35.0039%股权，为海科融通控股股东； 海科融通的间接控制方为海淀国资中心，实际控制人为海淀区国资委。因此，本