(四)交易中须注意的细节 1.认真分析研究原贷款协议:在发出互换交易询价书以前,一定要认真分析和研究日 元贷款的协议文本,内容包括:本金、宽限期、贷款终止日、利率、适用法律、还款日期 利息支付日、计算利率的基准日期等,特别是还款日期、利息支付日和计算利率的基准日期 如果这些日期在贷款执行和互换中有不一致,将会带来结算日期等不匹配的情况,也可能造 成不必要的差额损失。按照惯例,日元固定利率贷款是以365天为一年计算利息,日元浮动 利率贷款是以360天为一年来计算利息,而美元无论是浮动利率还是固定利率贷款均以360 天为一年计算利息 2.询价书中要明确资金流量。资金流量表是最简捷、最好的结算交割的计算依据,它 包括支付(交割)日期、还款金额和计算利息的金额。有了这样一个资金流量表,互换结算 中就可避免一些计算上的差错。交蝗双方可以根据资金流量表中的日期、余额和还本计划来 互相交换本金和利息 3.认真审核交易行发来的确认电传。逐项审核确认电传的内容,特别是交易有效日、 终止日、名义本金、汇率、利率、资金流量、营业日、适用法律、结算帐户等,不能有一点 错漏,因为每一笔货币互换交易尽管受到“互换主协议”条款的约束,但交易双方履行每笔 互换的主要依据是确认电传。 讨论题: 通过该案例,了解与掌握货币互换的基本程序与过程（四）交易中须注意的细节 1．认真分析研究原贷款协议：在发出互换交易询价书以前，一定要认真分析和研究日 元贷款的协议文本，内容包括：本金、宽限期、贷款终止日、利率、适用法律、还款日期、 利息支付日、计算利率的基准日期等，特别是还款日期、利息支付日和计算利率的基准日期， 如果这些日期在贷款执行和互换中有不一致，将会带来结算日期等不匹配的情况，也可能造 成不必要的差额损失。按照惯例，日元固定利率贷款是以 365 天为一年计算利息，日元浮动 利率贷款是以 360 天为一年来计算利息，而美元无论是浮动利率还是固定利率贷款均以 360 天为一年计算利息。 2．询价书中要明确资金流量。资金流量表是最简捷、最好的结算交割的计算依据，它 包括支付（交割）日期、还款金额和计算利息的金额。有了这样一个资金流量表，互换结算 中就可避免一些计算上的差错。交蝗双方可以根据资金流量表中的日期、余额和还本计划来 互相交换本金和利息。 3．认真审核交易行发来的确认电传。逐项审核确认电传的内容，特别是交易有效日、 终止日、名义本金、汇率、利率、资金流量、营业日、适用法律、结算帐户等，不能有一点 错漏，因为每一笔货币互换交易尽管受到“互换主协议”条款的约束，但交易双方履行每笔 互换的主要依据是确认电传。 讨论题： 通过该案例，了解与掌握货币互换的基本程序与过程