白煤16800吨 344615385 贷:应交税金应交增值税销项税 103336752 4、22日,王小平出差报差费2860元,王主任办差费1800元,均以现金支 付。 借:管理费-差旅费办公室 180000 经营费-差旅费经营部2860.00 贷:现金 4660.00 5、29日,收港务局所欠煤款16800*240=4032000元,作银行存款处理 借:银行存款 4032000 贷:应收账款秦港务局 4032000 6、汇往柳江煤矿货款300万元元。以银行托收的形式。 借:应付账款柳江煤矿 300000000 贷:银行存款 3000000.00 7、月末结转销售成本 借:商品销售成本——无烟煤 2189881.68 白煤 2713574.14 贷:库存商品——无烟煤14000吨2189881.68 -白煤16800吨2713574.14 8、月未结转利润 贷:商品销售成本——无烟煤 —白煤 借:商品销售收入-无烟煤?吨 白煤?吨 贷:管理费用-差旅费办公室 经营费用-差旅费经营部 贷:本年利润 、习题要求 查询135库存商品的总帐、明细账及凭证联查,包括数量金额式4 －白煤 16800 吨 3446153.85 贷：应交税金 应交增值税 销项税 1033367.52 4、22 日，王小平出差报差费 2860 元，王主任办差费 1800 元，均以现金支 付。 借：管理费－差旅费___办公室 1800.00 经营费－差旅费___经营部 2860.00 贷：现金 4660.00 5、29 日，收港务局所欠煤款 16800*240=4032000 元，作银行存款处理 借：银行存款 4032000 贷：应收账款____秦港务局 4032000 6、汇往柳江煤矿货款 300 万元元。以银行托收的形式。 借：应付账款____柳江煤矿 3000000.00 贷：银行存款 3000000.00 7、月末结转销售成本 借：商品销售成本——无烟煤 2189881.68 ——白煤 2713574.14 贷：库存商品——无烟煤 14000 吨 2189881.68 ——白煤 16800 吨 2713574.14 8、 月末结转利润。 贷：商品销售成本——无烟煤 ——白煤 借：商品销售收入－无烟煤 ？吨 －白煤 ？吨 贷： 管理费用－差旅费___办公室 经营费用－差旅费___经营部 贷：本年利润 三、习题要求 查询 135 库存商品的总帐、明细账及凭证联查，包括数量金额式