中天国富证券有限公司 独立财务顾问报告 二、本次交易合规性分析 257 三、本次交易所涉及的资产定价和股份定价分析 262 四、本次交易根据资产评估结果定价,所选取平复方法的适当性、评估假设前提的合理 性、重要评估参数取值的合理性 五、本次交易对上市公司的持续经营能力、未来发展前景、当期每股收益等财务指标和 非财务指标的影响 六、本次交易资产交付安排的说明 七、本次交易前后同业竞争分析 八、本次交易对关联交易的影响 九、本次交易是否构成关联交易 十、交易对方与上市公司根据《重组办法》三十五条的规定,就相关资产实际盈利数不 足利润数的情况签订补偿协议或提出填补每股收益具体措施的,独立财务顾问应当对补 偿安排或具体措施的可行性、合理性发表意见 十一、关于本次交易各中介机构的任职资格 十二、独立财务顾问内部审核程序及内核意见. chin乡 www.cninfocom.cn中天国富证券有限公司 独立财务顾问报告 7 二、本次交易合规性分析.......................................................................................257 三、本次交易所涉及的资产定价和股份定价分析....................................................262 四、本次交易根据资产评估结果定价，所选取平复方法的适当性、评估假设前提的合理 性、重要评估参数取值的合理性.............................................................................262 五、本次交易对上市公司的持续经营能力、未来发展前景、当期每股收益等财务指标和 非财务指标的影响..................................................................................................263 六、本次交易资产交付安排的说明.........................................................................272 七、本次交易前后同业竞争分析.............................................................................272 八、本次交易对关联交易的影响.............................................................................275 九、本次交易是否构成关联交易.............................................................................285 十、交易对方与上市公司根据《重组办法》三十五条的规定，就相关资产实际盈利数不 足利润数的情况签订补偿协议或提出填补每股收益具体措施的，独立财务顾问应当对补 偿安排或具体措施的可行性、合理性发表意见........................................................285 十一、关于本次交易各中介机构的任职资格...........................................................286 十二、独立财务顾问内部审核程序及内核意见........................................................286