中天国富证券有限公司 独立财务顾问报告 基本情况 110 二、历史沿革 l10 三、股权结构与控股股东、实际控制人之间的产权控制关系 114 四、主要资产权属、对外担保及主要负债、或有负债情况 五、主营业务情况 六、临港亚诺化工最近两年一期的主要财务数据 七、是否存在出资瑕疵或影响合法存续的情形. 八、临港亚诺化工最近三年进行与交易、增资或改制相关的资产评估情况 九、临港亚诺化工下属企业的基本情况 147 十、涉及立项、环保、行业准入、用地、规划、施工建设等的报批事项 十一、许可及被许可使用资产情况 十二、拟购买资产涉及的债权债务转移 148 十三、临港亚诺化工会计政策及相关会计处理 十四、临港亚诺化工所享受的税收优惠政策 第七节资产评估情况 .154 拟出售资产的评估情况 二、拟购买资产的评估情况 三、上市公司董事会对交易标的评估合理性以及定价公允性的分析 四、独立董事对本次资产交易评估事项的意见 第八节本次交易主要合同 237 《购买股权框架协议》及《购买股权协议》 237 《业绩承诺补偿协议 三、《股权出售框架协议》及《股权出售协议》 第九节其他重要事项 247 本次交易完成后,上市公司是否存在资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的 情形;是否存在为实际控制人或其他关联人提供担保的情形 二、上市公司负债结构是否合理,是否存在因本次交易大量增加负债的情况 三、最近十二个月内发生资产交易的情况 247 四、本次交易对上市公司治理机制的影响 248 五、上市公司的利润分配政策 48 六、关于本次重大资产重组相关人员买卖上市公司股票的自查情况 七、公司股票连续停牌前股价波动情况的说明 八、本次交易的相关主体和证券服务机构不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重 组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条不得参与任何上市公司重大资产重组的 情形 九、其他影响股东及其他投资者做出合理判断的、有关本次交易的所有信息 第十节独立财务顾问意见. 基本假设 chin乡 www.cninfocom.cn中天国富证券有限公司 独立财务顾问报告 6 一、基本情况.........................................................................................................110 二、历史沿革.........................................................................................................110 三、股权结构与控股股东、实际控制人之间的产权控制关系...................................114 四、主要资产权属、对外担保及主要负债、或有负债情况......................................115 五、主营业务情况..................................................................................................122 六、临港亚诺化工最近两年一期的主要财务数据....................................................144 七、是否存在出资瑕疵或影响合法存续的情形........................................................146 八、临港亚诺化工最近三年进行与交易、增资或改制相关的资产评估情况..............146 九、临港亚诺化工下属企业的基本情况..................................................................147 十、涉及立项、环保、行业准入、用地、规划、施工建设等的报批事项.................147 十一、许可及被许可使用资产情况.........................................................................147 十二、拟购买资产涉及的债权债务转移..................................................................148 十三、临港亚诺化工会计政策及相关会计处理........................................................148 十四、临港亚诺化工所享受的税收优惠政策...........................................................152 第七节 资产评估情况 ......................................... 154 一、拟出售资产的评估情况....................................................................................154 二、拟购买资产的评估情况....................................................................................164 三、上市公司董事会对交易标的评估合理性以及定价公允性的分析........................230 四、独立董事对本次资产交易评估事项的意见........................................................234 第八节 本次交易主要合同 ...................................... 237 一、《购买股权框架协议》及《购买股权协议》....................................................237 二、《业绩承诺补偿协议》....................................................................................242 三、《股权出售框架协议》及《股权出售协议》....................................................245 第九节 其他重要事项 ......................................... 247 一、本次交易完成后，上市公司是否存在资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的 情形；是否存在为实际控制人或其他关联人提供担保的情形...................................247 二、上市公司负债结构是否合理，是否存在因本次交易大量增加负债的情况..........247 三、最近十二个月内发生资产交易的情况...............................................................247 四、本次交易对上市公司治理机制的影响...............................................................248 五、上市公司的利润分配政策................................................................................248 六、关于本次重大资产重组相关人员买卖上市公司股票的自查情况........................252 七、公司股票连续停牌前股价波动情况的说明........................................................254 八、本次交易的相关主体和证券服务机构不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重 组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条不得参与任何上市公司重大资产重组的 情形.......................................................................................................................256 九、其他影响股东及其他投资者做出合理判断的、有关本次交易的所有信息..........256 第十节 独立财务顾问意见 ...................................... 257 一、基本假设.........................................................................................................257