(2)债券的种类 (3)债券的交易场所 (4)债券的担保增信 (5)债券的发行与承销（包括利率债、信用债和资产证券化） 2.基本概念和知识点 债券、利率债、信用债、资产证券化、信用评级、银行柜台市场、交 易所市场、担保增信、荷兰式招标美式招标：中国式招标、资产证券化 的交易结构。 3.问题与应用（能力要求） 公司债与企业债的区别。我国国债招标发行方式。 (三)思考与实践 1.证券发行的公正原则主要包括哪三方面的内容？ 2.简述我国股票发行的一般程序？ 3.简述我国股票发行上市的条件。 4.债券公募发行有哪些销售方式？ 5.国债竞标发行中的美国式招标和荷兰式招标有什么差异？ 6.国债竞标发行中的收益率招标和价格招标分别是怎么实施的？ (四)教学方法与手段 课堂讲授、多媒体教学、案例讨论教学。(L.以中信建投PO为例来 介绍证券发行上市流程：2.以证监会对拟上市企业的首次公开发行股票申 请文件反馈意见为例来分析企业上市准备的重点和关键。) 第五章财务顾问业务 (一)目的与要求 1.认识投行在兼并与收购中的角色及作用 2.掌握收购与反收购的各种策略： 3.了解企业兼并与收购的动因： 4.掌握企业并购的估价方法： 5.通过案例了解并购的操作实践。 (二)教学内容 第一节并购概述 1.主要内容 (1)并购的定义 (2)并购的种类 对七喜公司的杠杆收购、KKR对RJR Nabisco公司的杠杆收购 (3)并购的动因 (4)并购的风险（2）债券的种类 （3）债券的交易场所 （4）债券的担保增信 （5）债券的发行与承销（包括利率债、信用债和资产证券化） 2. 基本概念和知识点 债券、利率债、信用债、资产证券化、信用评级、银行柜台市场、交 易所市场、担保增信、荷兰式招标；美式招标；中国式招标、资产证券化 的交易结构。 3. 问题与应用（能力要求） 公司债与企业债的区别。我国国债招标发行方式。 （三）思考与实践 1. 证券发行的公正原则主要包括哪三方面的内容？ 2. 简述我国股票发行的一般程序？ 3. 简述我国股票发行上市的条件。 4. 债券公募发行有哪些销售方式？ 5. 国债竞标发行中的美国式招标和荷兰式招标有什么差异？ 6. 国债竞标发行中的收益率招标和价格招标分别是怎么实施的？ （四）教学方法与手段 课堂讲授、多媒体教学、案例讨论教学。（1. 以中信建投 IPO 为例来 介绍证券发行上市流程；2. 以证监会对拟上市企业的首次公开发行股票申 请文件反馈意见为例来分析企业上市准备的重点和关键。） 第五章 财务顾问业务 （一）目的与要求 1. 认识投行在兼并与收购中的角色及作用； 2. 掌握收购与反收购的各种策略； 3. 了解企业兼并与收购的动因； 4. 掌握企业并购的估价方法； 5. 通过案例了解并购的操作实践。 （二）教学内容 第一节 并购概述 1. 主要内容 （1）并购的定义 （2）并购的种类 对七喜公司的杠杆收购、KKR 对 RJR Nabisco 公司的杠杆收购。 （3）并购的动因 （4）并购的风险