现金流量表 收入（元 月 年 收入备注 郭先生工资收入 6000 72000 年薪按5%增长到60岁退休，共30年 黄女士工资收入 3000 36000 到55岁退休，共27年 收入合计 9000 108000 支出（万元） 支出备注 日常生活支出 2600 31200 视同夫妻双方共同开支 养车费用 1000 12000 包括本人、丈夫和小孩 交际、保键、其他费用 3200 38400 视为共同开支 支出合计 6800 81600 / 节余 2200 26400 家庭资产负债表 资产（元） 资产备注 金融济立 活期存款 20000 银行存款性质不明确，就低原则视为活期 股典 30000 初期投入市值4万元，损失1万元，估计现值3万 非金融资产 经济刑汽车 50000 按市场行情7万元折旧计算出现值情况 资产合计 100000 负债（元） 负债备注 银行贷款 0 负债合计 0 资产净值 100000 家庭资产结构阴 率负债比：负债总额/产总 物为 率为0， 反应出先生家庭中对适度举债不能理解，不会通利用银行的钱来提高生活品质】 可以通过增加贷款的方式添置固定资产。在目前通货膨胀的情况下，通过增加负债，扩大增 值性资产的潜力很大，因此郭先生应立即负债。 (二)固定资产单一，并且没有可保值或增值的固定资产。 郭先生的家庭中只有50000元的汽车固定资产，而汽车每月是消耗型的投入，再加上汽 车行业这随着国外进口的增长，虽没有电子产品一样降价快，但汽车行情的价格下调也相当 大，早期投入购买汽车 折日周期更为缩 小，根本就不存在固定资产升值一说。 直不合理 险系数高 贷产收 三是贝数 其收元 资严 但 映出郭先除折 ,还有3 加上通货膨张的因素，活期存款资产收益也为负数 面为 列 (四)缺乏资本投资经验、精力和有效的投资策略。 郭先生股票投资不利，4万元的本金现值只有3万元，亏损较大，说明郭先生缺乏资本 市场的经验、精力和有效的投资策略，操作品种单一。 现金流量表 收入(元) 月 年 收入备注 郭先生工资收入 6000 72000 年薪按 5%增长,到 60 岁退休,共 30 年 黄女士工资收入 3000 36000 到 55 岁退休，共 27 年 收入合计 9000 108000 / 支出(万元) / / 支出备注 日党生活支出 2600 31200 视同夫妻双方共同开支 养车费用 1000 12000 包括本人、丈夫和小孩 交际、保键、其他费用 3200 38400 视为共同开支 支出合计 6800 81600 / 节余 2200 26400 / 家庭资产负债表 资产(元) 资产备注 金融资产 / 活期存款 20000 银行存款性质不明确，就低原则视为活期 股票 30000 初期投入市值 4 万元，损失 1 万元，估计现值 3 万 非金融资产 / 经济型汽车 50000 按市场行情 7 万元折旧计算出现值情况 资产合计 100000 / 负债(元) 负债备注 银行贷款 0 / 负债合计 0 / 资产净值 100000 / 一、家庭资产结构说明 （一）负债比率：0 负债比率=负债总额/资产总额。 一般而言，家庭资产负债率控制在 50%以下较为属合理，而目前郭先生家庭的资产负债 率为 0，反应出郭先生家庭中对适度举债不能理解，不会通利用银行的钱来提高生活品质， 可以通过增加贷款的方式添置固定资产。在目前通货膨胀的情况下，通过增加负债，扩大增 值性资产的潜力很大，因此郭先生应立即负债。 （二）固定资产单一，并且没有可保值或增值的固定资产。 郭先生的家庭中只有 50000 元的汽车固定资产，而汽车每月是消耗型的投入，再加上汽 车行业这随着国外进口的增长，虽没有电子产品一样降价快，但汽车行情的价格下调也相当 大，早期投入购买汽车，折旧周期更为缩小，根本就不存在固定资产升值一说。 （三）金融资金配置不合理，风险系数高，资产收益率是负数。 整个家庭现有 5 万元的金融资产，但高风险的股票除掉亏损 1 万元，还有 3 万元，占金 融资产 60%，其收益率= -1/(3+1) = -25% ，反映出郭先生没有对股市的风险防范不到位。另 外活期存款 2 万元，占金融资产的 40%，虽然流动性好，但收益率却低，年收益为 0.72%， 加上通货膨胀的因素，活期存款资产收益也为负数。 （四）缺乏资本投资经验、精力和有效的投资策略。 郭先生股票投资不利，4 万元的本金现值只有 3 万元，亏损较大，说明郭先生缺乏资本 市场的经验、精力和有效的投资策略，操作品种单一