独立财务顾问报告(修订稿) 二、历史沿革 119 三、股权结构及控制情况 四、下属企业情况…… 五、主营业务情况 六、主要财务指标 183 七、主要资产权属情况 183 八、抵押、质押、对外担保情况及主要负债、或有负债情况 206 九、标的资产出资及合法存续情况 207 十、标的公司主要会计政策及相关会计处理 207 十一、最近三年增资和股权转让进行的相关作价及其评估. 209 十二、其他事项… 第五节发行股份情况…...213 、发行股份的种类和面值 、发行方式及发行对象 、发行股份的定价原则及发行价格 213 四、发行数量及占本次交易前总股本的比例、占发行后总股本的比例214 五、上市地点 六、股份锁定情况 七、本次交易不会导致上市公司实际控制权变更 216 八、本次交易不构成重组上市… 216 第六节交易标的的评估情况117 、标的资产评估的基本情况 217 资产基础法评估说明 221 三、收益法评估说明.. 242 四、是否引用其他评估机构内容的情况 五、评估特殊处理、对评估结论有重大影响事项 六、董事会对本次交易标的评估值的合理性及定价的公允性分析 319 七、独立董事对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性和交易定价公允性 的意见 323 第七节本次交易合同的主要内容. 325 2-2-7独立财务顾问报告（修订稿） 2-2-7 二、历史沿革........................................................................................................119 三、股权结构及控制情况....................................................................................122 四、下属企业情况................................................................................................131 五、主营业务情况................................................................................................136 六、主要财务指标................................................................................................183 七、主要资产权属情况........................................................................................183 八、抵押、质押、对外担保情况及主要负债、或有负债情况........................206 九、标的资产出资及合法存续情况....................................................................207 十、标的公司主要会计政策及相关会计处理....................................................207 十一、最近三年增资和股权转让进行的相关作价及其评估............................209 十二、其他事项....................................................................................................209 第五节 发行股份情况 ...........................................................................................213 一、发行股份的种类和面值................................................................................213 二、发行方式及发行对象....................................................................................213 三、发行股份的定价原则及发行价格................................................................213 四、发行数量及占本次交易前总股本的比例、占发行后总股本的比例........214 五、上市地点........................................................................................................215 六、股份锁定情况................................................................................................215 七、本次交易不会导致上市公司实际控制权变更............................................216 八、本次交易不构成重组上市............................................................................216 第六节 交易标的的评估情况 ...............................................................................217 一、标的资产评估的基本情况............................................................................217 二、资产基础法评估说明....................................................................................221 三、收益法评估说明............................................................................................242 四、是否引用其他评估机构内容的情况............................................................319 五、评估特殊处理、对评估结论有重大影响事项............................................319 六、董事会对本次交易标的评估值的合理性及定价的公允性分析................319 七、独立董事对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性和交易定价公允性 的意见....................................................................................................................323 第七节 本次交易合同的主要内容.......................................................................325