银行存款收付业务是指企业通过银行办理与往 来单位的款项收付业务。由于往来单位有的与本企业 在同一地区,有的与本企业不在同一地区,并且企业 与各往来单位收付款项的内容也有所不同因此应 当根据具体情况选择不同的结算方法进行款项的收付 中国人民银行《支付结算办法》规定,单位、个人在 社会经济活动中可使用票据、托收承付汇兑、委托 收款、信用卡等结算方式进行货币给付及资金清算行 为,其中票据包括银行汇票、商业汇票、银行本票、 支票四种

1 课程实验简介 .1 2 实验项目及课时分配.1 3 实验软件及登录流程.1 4 实验引导 .3 4.1 实验一 货币的时间价值和风险估价.3 4.1.1 实验目的 .3 4.1.2 实验任务 .3 4.1.3 实验基本原理 .3 4.1.4 实验内容 .8 4.2 实验二 筹资管理.12 4.2.1 实验目的 .12 4.2.2 实验任务 .12 4.2.3 实验基本原理 .12 4.2.4 实验内容 .18 4.3 实验三 项目投资.25 4.3.1 实验目的 .25 4.3.2 实验任务 .25 4.3.3 实验基本原理 .25 4.3.4 实验内容 .28 4.4 实验四 营运资金管理.35 4.4.1 实验目的 .35 4.4.2 实验任务 .35 4.4.3 实验基本原理 .35 4.4.4 实验内容 .37 4.5 实验五 利润分配管理.41 4.5.1 实验目的 .41 4.5.2 实验任务 .41 4.5.3 实验基本原理 .41 4.5.4 实验内容 .43 5 实验考核与成绩评定.46

一九九九年,美国外贸赤字三千三百九十亿美元,占国内生产总值的三六 %,二00年为三千六百八十九亿美元,而今年第一个月就高达三百三十三 亿美元,若顺此发展,年底将超过国内生产总值的4%。这样庞大的赤字,前 所未见,甚至超过中国大陆一年的外贸出口总额。究竟美国是如何支持巨额的 外贸赤字?谁又为她的赤字提供资金呢? 回顾战后美国对外贸易五十年,其对外贸易多为顺差,此趋势一直保持到 七年代初期。八口年代以后,渐渐由顺差转为逆差,并从开始的十几亿扩张 到今天的几千亿美元。九口年代初期情况大有改善,但是,一九九六年,美国 对外贸易又突然恶化,外贸赤字连创新高,直到目前仍未有改善的迹象

英格兰银行〈 Bank of England)为历史最悠久的中央银行。根据英格兰银 行法,其经营目标为:维护金融体系健全发展,提升金融服务有效性,维持币 值稳定。就首要目标言,最终为强化保障存款户与投资者权益,这与金融机构 业务经营良莠密切相关。依据1987年银行法规定,金融监管业务系由英格兰银 行辖下之银行监管局掌管。随金融市场进步与发展,银行与金融中介机构的传 统分界线,日趋模糊。因此,英国首相布莱尔于1997年5月20日宣布,英国 金融监管体系改制,将资金供需与支付清算系统中居枢纽地位的银行体系,及 隶属证券投资委员会的各类金融机构,业务整合成立单一监管机构,即金融服 务总署〈 Financial Services Authority,简称FSA〉