附息票债券的现金价格与报价 案例资料 2007年10月3日,将于2027年11月15日到期、息票率为6.125%的长期 国债(表示为国债A)收盘报价为1.18.11。由于美国长期国债半年支付一次利息,从 到期日可以判断,该债券上一次付息日为2007年5月15日,下一次付息日为2007年 11月15日由于2007年5月15日到2007年10月3日之间的天数为141天,2007年 5月15日到2007年11月15日之间的天数为184天,求该国债的现金价格 案例分析 因此,2007年10月3日,该债券每100美元面值的应计利息等于6.125/2 141/184=2.347(美元) 根据式(5.15),该国债的现金价格为 118.11+2.347=120.457(美元)附息票债券的现金价格与报价 案例资料 2007 年 10 月 3 日，将于 2027 年 11 月 15 日到期、息票率为 6.125%的长期 国债（表示为国债 A）收盘报价为 1.18.11。由于美国长期国债半年支付一次利息，从 到期日可以判断，该债券上一次付息日为 2007 年 5 月 15 日，下一次付息日为 2007 年 11 月 15 日由于 2007 年 5 月 15 日到 2007 年 10 月 3 日之间的天数为 141 天，2007 年 5 月 15 日到 2007 年 11 月 15 日之间的天数为 184 天，求该国债的现金价格。 案例分析 因此，2007 年 10 月 3 日，该债券每 100 美元面值的应计利息等于 6.125/2× 141/184=2.347（美元） 根据式（5.15），该国债的现金价格为 118.11+2.347=120.457（美元）