重大资产出售独立财务顾问报告 、本次交易构成重大资产重组 根据农产品、中农网经审计的2017年度财务数据以及本次交易价格情况, 相关财务比例计算如下 单位:万元 项目 资产总额营业收入净资产 农产品(2017年末2017年度) 1,884343.30244,628.14480,99264 网(2017年末/2017年度) 1064663|3.25392.57864999 中农网8.36%股权 83.821.26 71,983586,575 标的资产财务数据及成交额较高者占农产品相应 4.45% l11.18% 1.37% 指标比重 根据上述计算结果,标的资产最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公 司同期营业收入的比重超过50%,根据《重组管理办法》的规定,本次交易构成 中国证监会规定的上市公司重大资产重组行为。 四、本次交易不构成关联交易 本次交易对方为卓尔云商,卓尔云商与上市公司不存在关联关系。因此,本 次交易不构成关联交易 五、本次重组的评估及作价情况 本次交易标的为上市公司直接持有的中农网836%股权。 根据鹏信评估出具的《深圳市农产品股份有限公司拟进行股权转让所涉及的 深圳市中农网有限公司股东全部权益价值资产评估报告》(鹏信资评报字[2018 第S084号),本次评估以2018年6月30日为评估基准日,对中农网股东全部权 益价值采用资产基础法和收益法进行评估,以收益法评估结果作为最终评估结论, 中农网股东全部权益于评估基准日2018年6月30日的市场价值为148,000万 元,相对其于评估基准日的合并报表归属于母公司所有者权益账面值79,181.07 万元,增值68.81893万元,增值率86.91%,其8.36%股权对应的评估价值为 2,372.80万元 该交易标的的作价通过在深圳联合产权交易所公开挂牌的方式确定,确定的 对价为307亿元 六、本次重组对上市公司的影响 chin乡 www.cninfocom.cn重大资产出售独立财务顾问报告 5 三、本次交易构成重大资产重组 根据农产品、中农网经审计的 2017 年度财务数据以及本次交易价格情况， 相关财务比例计算如下： 单位：万元 项目 资产总额 营业收入 净资产 农产品（2017 年末/2017 年度） 1,884,343.30 244,628.14 480,992.64 中农网（2017 年末/2017 年度） 1,002,646.63 3,253,392.15 78,649.99 中农网 8.36%股权 83,821.26 271,983.58 6,575.14 标的资产财务数据及成交额较高者占农产品相应 指标比重 4.45% 111.18% 1.37% 根据上述计算结果，标的资产最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公 司同期营业收入的比重超过 50%，根据《重组管理办法》的规定，本次交易构成 中国证监会规定的上市公司重大资产重组行为。 四、本次交易不构成关联交易 本次交易对方为卓尔云商，卓尔云商与上市公司不存在关联关系。因此，本 次交易不构成关联交易。 五、本次重组的评估及作价情况 本次交易标的为上市公司直接持有的中农网 8.36%股权。 根据鹏信评估出具的《深圳市农产品股份有限公司拟进行股权转让所涉及的 深圳市中农网有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（鹏信资评报字[2018] 第 S084 号），本次评估以 2018 年 6 月 30 日为评估基准日，对中农网股东全部权 益价值采用资产基础法和收益法进行评估，以收益法评估结果作为最终评估结论， 中农网股东全部权益于评估基准日 2018 年 6 月 30 日的市场价值为 148,000.00 万 元，相对其于评估基准日的合并报表归属于母公司所有者权益账面值 79,181.07 万元，增值 68,818.93 万元，增值率 86.91%，其 8.36%股权对应的评估价值为 12,372.80 万元。 该交易标的的作价通过在深圳联合产权交易所公开挂牌的方式确定，确定的 对价为 3.07 亿元。 六、本次重组对上市公司的影响