为公司2019年度外部审计机构的工作给予充分肯定 (二)对公司内部审计工作指导情况 报告期内,审计委员会审议通过了公司2018年度内部审计工 作报告及2019年度内部审计工作计划、公司2019年半年度内部审计 工作、公司2019年度内部控制自我评价工作方案、公司2019年第三 季度内部审计工作报告等议案。 审计委员会对公司内审工作提出如下建议:内部审计部门作为公 司内部相对独立的部门,应该尽可能多地就发现的问题提出具体意见 和补救措施;内部审计工作计划的制定应留有适当的弹性空间,遇到 临时性任务时可对工作计划进行适当调整,以保证内部审计团队工作 强度适当、可持续,对风险持续降低的业务领域可考虑适当减少关注 度和工作量;对内部审计发现的部分典型案例可以通过公司内部小程 序(短视频)方式进行宣导;对内部审计发现问题涉及的人员问责 制度完善等情况等进行总结并向审计委员会汇报。 审计委员会认为,公司管理层高度重视内部审计工作,公司内部 审计工作机制健全,工作有成效,在保障公司合规经营、规范运作 不断提高公司治理水平方面做出了积极贡献,审计委员会对公司2019 年度内部审计工作高度认可 (三)对公司内部控制有效性的评估 通过对公司内部控制情况的了解和调查,在认真审阅《公司2019 年度内部控制评价报告》和德勤出具的《公司2019年度内部控制审 计报告》的基础上,审计委员会认为:公司已根据《公司法》《证券4 为公司 2019 年度外部审计机构的工作给予充分肯定。 （二）对公司内部审计工作指导情况 报告期内，审计委员会审议通过了公司 2018 年度内部审计工 作报告及 2019 年度内部审计工作计划、公司 2019 年半年度内部审计 工作、公司 2019 年度内部控制自我评价工作方案、公司 2019 年第三 季度内部审计工作报告等议案。 审计委员会对公司内审工作提出如下建议：内部审计部门作为公 司内部相对独立的部门，应该尽可能多地就发现的问题提出具体意见 和补救措施；内部审计工作计划的制定应留有适当的弹性空间，遇到 临时性任务时可对工作计划进行适当调整，以保证内部审计团队工作 强度适当、可持续，对风险持续降低的业务领域可考虑适当减少关注 度和工作量；对内部审计发现的部分典型案例可以通过公司内部小程 序（短视频）方式进行宣导；对内部审计发现问题涉及的人员问责、 制度完善等情况等进行总结并向审计委员会汇报。 审计委员会认为，公司管理层高度重视内部审计工作，公司内部 审计工作机制健全，工作有成效，在保障公司合规经营、规范运作、 不断提高公司治理水平方面做出了积极贡献，审计委员会对公司2019 年度内部审计工作高度认可。 （三）对公司内部控制有效性的评估 通过对公司内部控制情况的了解和调查，在认真审阅《公司 2019 年度内部控制评价报告》和德勤出具的《公司 2019 年度内部控制审 计报告》的基础上，审计委员会认为：公司已根据《公司法》《证券