户就会自动向子帐户转入资金用于支付。企业在同一银行设 立主帐户和零余额帐户,在每一个具体的付款帐户中总保持 着零余额,而在主帐户中经常保持一定的余额,这样就可以 减少现金的余额提高资金的利用效率 6工资的支付方式 有的企业在银行单独开立一个工资帐户专供支付职工的 工资。为使这个帐户的余额最小,就要预计工资支票在何时 提取。例如,某企业在每月5日发工资,根据经验,5日、6日、 7日、8日及8日以后的兑现率分别为20%、35%、25%和20%。 这样,企业就不需在5日存入支付全部工资所需的资金额,而 将节余下来的现金用于其他投资。 7透支 透支是指企业开出支票的金额大于银行活期存款余额, 它实质上是银行向企业提供信用,银行要对透支部分收取利 息。但恶意透支行为要受到惩罚。 案例户就会自动向子帐户转入资金用于支付。企业在同一银行设 立主帐户和零余额帐户，在每一个具体的付款帐户中总保持 着零余额，而在主帐户中经常保持一定的余额，这样就可以 减少现金的余额提高资金的利用效率。 6工资的支付方式 有的企业在银行单独开立一个工资帐户专供支付职工的 工资。为使这个帐户的余额最小，就要预计工资支票在何时 提取。例如，某企业在每月5日发工资，根据经验，5日、6日、 7日、8日及8日以后的兑现率分别为20%、35%、25%和20%。 这样，企业就不需在5日存入支付全部工资所需的资金额，而 将节余下来的现金用于其他投资。 7透支 透支是指企业开出支票的金额大于银行活期存款余额， 它实质上是银行向企业提供信用，银行要对透支部分收取利 息。但恶意透支行为要受到惩罚。 案例