状况，具有到期还贷的能力。贴现申请人持有的票据必须真实，票式填写完整，盖印、压数 无误，凭证在有效期内，背书连续完整。贴现申请人在提出票据贴现的同时，应出示贴现票 据项下的商品交易合同原件，并提供复印件或其它能够证明票据合法性的凭证，同时还应提 供能够证明票据项下商品交易确己履行的凭证（如发货单、运输单、提单、增值税发票等复 印件)。 2)对票据的规定。应该是按照《中华人民共和国票据法》规定签发的有效汇票，基本 要素齐全：单张汇票金额不超过1000万元：汇票的签发和取得必须遵循诚实守信的原则， 并以诚实合法的交易关系和债务关系为基础：承兑行具有银行认可的承兑人资格。 2、票据贴现的操作要点 1)票据贴现的审批：审查票据的票式和要件是否合法：审查票据的付款人和承兑人的资 信状况。应当收贴具有良好信誉的企业和银行作为付款人和承兑人的票据：审查票据期限的 长短。一般商业汇票的期限应在六个月之内，最长不超过九个月。超过这个期限的，银行一 般不应收贴：审查贴现的额度。贴现的额度一般不得超过贴现申请人的付款能力。 2)票据贴现的期限与额度 票据贴现的期限是指从票据贴现日到票据到期日之间的时间。一般控制在六个月内，最 长不超过九个月。票据贴现贷款的额度，即实付贴现额，按承兑票据的金额扣除贴现利息计 算。计算公式是： 实付贴现额=贴现票据面额一贴现利息 贴现利息=票据面额×贴现期限×（月贴现率÷30） 3)票据贴现贷款的到期处理。票据贴现贷款到期后，付款人应事先将票款备足并交存 开户银行，开户银行等到期日凭票将款项从付款人账户划转到银行账户。这样，票据贴现贷 款过程全部完成。如果票据到期，付款人账户不足支付票款，可按以下情况处理：以银行承 兑汇票贴现，承兑银行除凭票付款外，应对承兑申请人执行扣款。对尚未扣回的承兑金额， 视同逾期货款，应按统一利率收息并实行加息：以商业承兑汇票贴现的，其开户银行应将汇 票退还贴现银行，同时对付款人应比照签发空头支票的处罚规定给以罚款。 3、消费者贷款 消费者贷款是在商业银行传统贷款业务的基础上，为适应银行业日趋势激烈的竞争和满 足消费者的需求而发展起来的一项贷款业务。它对于拓展银行业务领域，扩大银行利润来源， 鼓励和促进消费，都具有重要意义。 1)消费者贷款的概念与种类。消费者贷款是指银行以消费者个人为对象，以个人消费 为用途而发放的贷款。按贷款的偿还方式划分，消费者贷款一般可以分为以下三类：分期偿 还贷款、信用卡贷款和其它周转限额贷款、一次性偿还贷款。 分期偿还贷款是以分期偿还本金和利息为特征的贷款。它要求借款人在贷款到期之前， 分期支付贷款本息。信用卡贷款是与消费者的支票帐户相联系的贷款，实际上是银行向其支 票帐户提供的，在一定期限、一定额度内进行透支的权利。所谓一次性偿还贷款，就是要求 借款人在贷款到期时一次性还清贷款本息的消费贷款。 2)住房按贷揭贷款。住房按揭贷款是目前我国银行发放的一种主要的消费者贷款。它 是由楼宇的购买者在支付一定的购房款（通常占总购房款的30-40%）后，不足部分向银行 申请贷款，以向卖楼者（通常是发展商）付清全部房款。住房按揭贷款通常需要以楼花或现 楼作抵押，还需要发展商提供担保或承诺在购房者不能还清贷款时由发展商进行回购，向银 行购回房屋的抵押权。 银行发放住房按揭贷款的一般程序是：1)银行与房地产开发商签定协议：2)购房者与发 展商签定住房买卖合同：3)购房者提出借款申请：4)发展商签字担保：5)银行审批：6)公证 和登记：7)购买保险和交付银行贷款手续费：8)贷款的发放与收回 45状况，具有到期还贷的能力。贴现申请人持有的票据必须真实，票式填写完整，盖印、压数 无误，凭证在有效期内，背书连续完整。贴现申请人在提出票据贴现的同时，应出示贴现票 据项下的商品交易合同原件，并提供复印件或其它能够证明票据合法性的凭证，同时还应提 供能够证明票据项下商品交易确已履行的凭证（如发货单、运输单、提单、增值税发票等复 印件）。 2）对票据的规定。应该是按照《中华人民共和国票据法》规定签发的有效汇票，基本 要素齐全；单张汇票金额不超过 1 000 万元；汇票的签发和取得必须遵循诚实守信的原则， 并以诚实合法的交易关系和债务关系为基础；承兑行具有银行认可的承兑人资格。 2、票据贴现的操作要点 1)票据贴现的审批：审查票据的票式和要件是否合法；审查票据的付款人和承兑人的资 信状况。应当收贴具有良好信誉的企业和银行作为付款人和承兑人的票据；审查票据期限的 长短。一般商业汇票的期限应在六个月之内，最长不超过九个月。超过这个期限的，银行一 般不应收贴；审查贴现的额度。贴现的额度一般不得超过贴现申请人的付款能力。 2）票据贴现的期限与额度 票据贴现的期限是指从票据贴现日到票据到期日之间的时间。一般控制在六个月内，最 长不超过九个月。票据贴现贷款的额度，即实付贴现额，按承兑票据的金额扣除贴现利息计 算。计算公式是： 实付贴现额=贴现票据面额－贴现利息 贴现利息=票据面额×贴现期限×（月贴现率÷30） 3）票据贴现贷款的到期处理。票据贴现贷款到期后，付款人应事先将票款备足并交存 开户银行，开户银行等到期日凭票将款项从付款人账户划转到银行账户。这样，票据贴现贷 款过程全部完成。如果票据到期，付款人账户不足支付票款，可按以下情况处理：以银行承 兑汇票贴现，承兑银行除凭票付款外，应对承兑申请人执行扣款。对尚未扣回的承兑金额， 视同逾期货款，应按统一利率收息并实行加息；以商业承兑汇票贴现的，其开户银行应将汇 票退还贴现银行，同时对付款人应比照签发空头支票的处罚规定给以罚款。 3、消费者贷款 消费者贷款是在商业银行传统贷款业务的基础上，为适应银行业日趋势激烈的竞争和满 足消费者的需求而发展起来的一项贷款业务。它对于拓展银行业务领域，扩大银行利润来源， 鼓励和促进消费，都具有重要意义。 1）消费者贷款的概念与种类。消费者贷款是指银行以消费者个人为对象，以个人消费 为用途而发放的贷款。按贷款的偿还方式划分，消费者贷款一般可以分为以下三类：分期偿 还贷款、信用卡贷款和其它周转限额贷款、一次性偿还贷款。 分期偿还贷款是以分期偿还本金和利息为特征的贷款。它要求借款人在贷款到期之前， 分期支付贷款本息。信用卡贷款是与消费者的支票帐户相联系的贷款，实际上是银行向其支 票帐户提供的，在一定期限、一定额度内进行透支的权利。所谓一次性偿还贷款，就是要求 借款人在贷款到期时一次性还清贷款本息的消费贷款。 2）住房按贷揭贷款。住房按揭贷款是目前我国银行发放的一种主要的消费者贷款。它 是由楼宇的购买者在支付一定的购房款（通常占总购房款的 30-40%）后，不足部分向银行 申请贷款，以向卖楼者（通常是发展商）付清全部房款。住房按揭贷款通常需要以楼花或现 楼作抵押，还需要发展商提供担保或承诺在购房者不能还清贷款时由发展商进行回购，向银 行购回房屋的抵押权。 银行发放住房按揭贷款的一般程序是：1)银行与房地产开发商签定协议；2)购房者与发 展商签定住房买卖合同；3)购房者提出借款申请；4)发展商签字担保；5)银行审批；6)公证 和登记；7)购买保险和交付银行贷款手续费；8)贷款的发放与收回 45