3.委托代理关系的复杂程度。不同的委托代理关 多元的，主要包括社会保障资金的出资者（劳动者、企 系的复杂程度是不同的。一般说来，委托代理关系的复 业、政府和其他社会团体和成员)、受益者（全体国民） 杂程度与以下因素有关：委托事件边界的清晰度和专业 和管理者（政府或其他组织及其工作人员），在这三类 性难度，委托人的人数和利益的一致程度，委托代理链 主体内部和三者之间，存在着复杂的利益关系。同时， 的长度，不可控的随机因素对实绩的影响程度等。委托 社会保障不是一种生产财富的制度，而是转移财富的制 代理关系复杂程度的提高，会加重委托人与代理人之间 度，具体说，是一项通过国民收入再分配和社会共济， 的信息不对称，加大对代理人监管的难度，使代理人更 实现社会公平的制度，这使得个人对社会保障的支付和 容易牺牲委托人利益来谋取私利。 从社会保障所获得的收益具有不对称的特点。这表明， 4.制度的约束力度。如果没有对道德风险的扼制 为了实现公平，社会保障在一定程度上将个人对于社会 因素（集中表现为制度因素）的存在，不对个体选择进 保障的支付和回报割裂开来，通常是高收入者支付较 行必要的约束，个体理性势必导致集体无理性的悲剧。 多，生活困难者获益较多，而且，个人支付与回报的标 因此，为了防止个体利用信息不对称在内的各种条件威 准，主要是按非市场的社会标准而定。这种格局，使社 胁社会秩序和集体生存，社会无时不需要用制度来约束 会保障的参与者更多地看到社会保障在利益上/异己0 个体行为。这里所说的制度，既包括法律、法规等正式 的一面，缺乏对社会保障多投入和少获取的动机，增加 制度，也包括道德、信仰等非正式制度。制度作为人为 了社会保障在制度设计时做到/激励相容0（即只有通 设定的人类相互行为的约束或博弈规则，具有两个功 过增进组织中其他人的利益时才能实现自身利益的最大 能，一是降低人们相互交往中的不确定性，减少人们的 化)的难度。另外，社会保障作为一种旨在实现社会公 交易费用，降低行动者/混水摸0的可能性，二是提 平的制度，除大量的正效应外也存在着某些负效应，其 供一种社会激励机制，通过/激励相容0(incentive 中一个负效应是成了部分社会成员因生活有保障而缺乏 compatibilit)y,减少个人收益率与社会收益率不一致的 工作动力的诱因，各国的经验都表明，社会保障水平与 问题，使人们更倾向于通过生产性努力而不是分配性努 社会保障/富贵病0存在着直接的正相关关系。 力，在个人和集体的双赢中实现个人利益最大化。显 2.社会保障具有产权界定困难、委托代理关系复 然，制度约束是防范道德风险的决定性因素。 杂等特征 社会保障作为政府主导、包括市场在内的多种力量 二、社会保障中的道德风险 参与供给与生产的产品，种类繁多，包括社会保险、社 从全球范围看，现代社会保障制度能否可持续发展 会救济、社会福利等多种形式，养老、医疗、就业等多 的一个重要话题，就是如何应对社会保障中的道德风险 个方面，属性十分复杂。不过，其中尤其值得注意的有 问题。可以说，从北欧福利国家竞争力的下降，到西欧 三点：第一，社会保障具有公共品特征，在总体上属于 国家的社会保险基金危机：从对英国社会福利制度是 介于公共品和私人品之间的优效品(merit goods),即 /养懒汉0制度的批评，到美国医疗保健制度运行的低 社会成员不论收入水平如何都有权消费的准公共物品。 效率，都与道德风险有着千丝万缕的联系。从我国的情 由于个人在消费这些物品时能享受价格补贴，甚至免 况看，在社会保障制度建立和运用过程中出现的许多问 费，在自利原则的驱使下，个人便会产生过度消费的倾 题，也是道德风险或相关问题，而且，对这个问题的研 向，出现各种搭便车行为。第二，社会保障的产权界定 究迄今为止还很不充分。这种情形，使我们必须关注社 比较困难。这里所说的产权可以理解为对稀缺资源的占 会保障领域的道德风险。 有、使用、收益和处置权，也包括构成人们行为约束的 (一)社会保障道德风险的制度环境 各种社会规范。/产权是一种社会工具，其意义来自如 社会保障领域道德风险的状况，是社会保障的参与 下事实：它们帮助个人形成与他人交往时可以合理持有 各方与社会保障制度环境博弈的结果。因此，分析社会 的预期，这些预期反映在法律习俗和社会道德中，产权 保障的道德风险，不能不分析社会保障的制度环境。 的拥有者被其社会同伴所认同，允许他以特定的方式行 概括起来，与社会保障道德风险相关的社会保障的 事02可见，只有产权界定清晰，个人才有长期稳定 制度特征，主要表现为以下几点： 的预期，才能有效地抑制短期行为和机会主义倾向。但 1.社会保障是一项有多类利益主体参与，实现社 在现实中，社会保障中的产权关系界定存在着诸多困 会公平的制度 难，例如，在社会保障基金管理中，如何形成基金的缴 社会保障是一项国民由于各种原因生活发生困难时 纳者、代理人和享用者之间的有效制衡，做到义务与权 给予物质帮助，以维持其基本生活的制度。在这项制度 利的对等，就有不少问题需要解决。第三，委托代理关 中，尽管国家和政府是最终的责任人，但其利益主体是 系十分复杂。委托代理关系作为一种实现相关方面利益 #102#3. 委托代理关系的复杂程度。不同的委托代理关 系的复杂程度是不同的。一般说来, 委托代理关系的复 杂程度与以下因素有关: 委托事件边界的清晰度和专业 性难度, 委托人的人数和利益的一致程度, 委托代理链 的长度, 不可控的随机因素对实绩的影响程度等。委托 代理关系复杂程度的提高, 会加重委托人与代理人之间 的信息不对称, 加大对代理人监管的难度, 使代理人更 容易牺牲委托人利益来谋取私利。 4. 制度的约束力度。如果没有对道德风险的扼制 因素 ( 集中表现为制度因素) 的存在, 不对个体选择进 行必要的约束, 个体理性势必导致集体无理性的悲剧。 因此, 为了防止个体利用信息不对称在内的各种条件威 胁社会秩序和集体生存, 社会无时不需要用制度来约束 个体行为。这里所说的制度, 既包括法律、法规等正式 制度, 也包括道德、信仰等非正式制度。制度作为人为 设定的人类相互行为的约束或博弈规则, 具有两个功 能, 一是降低人们相互交往中的不确定性, 减少人们的 交易费用, 降低行动者 / 混水摸鱼0 的可能性; 二是提 供一种社会激励机制, 通过 / 激励相容0 ( incentive compatibilit y) , 减少个人收益率与社会收益率不一致的 问题, 使人们更倾向于通过生产性努力而不是分配性努 力, 在个人和集体的双赢中实现个人利益最大化。显 然, 制度约束是防范道德风险的决定性因素。 二、社会保障中的道德风险 从全球范围看, 现代社会保障制度能否可持续发展 的一个重要话题, 就是如何应对社会保障中的道德风险 问题。可以说, 从北欧福利国家竞争力的下降, 到西欧 国家的社会保险基金危机; 从对英国社会福利制度是 / 养懒汉0 制度的批评, 到美国医疗保健制度运行的低 效率, 都与道德风险有着千丝万缕的联系。从我国的情 况看, 在社会保障制度建立和运用过程中出现的许多问 题, 也是道德风险或相关问题, 而且, 对这个问题的研 究迄今为止还很不充分。这种情形, 使我们必须关注社 会保障领域的道德风险。 (一) 社会保障道德风险的制度环境 社会保障领域道德风险的状况, 是社会保障的参与 各方与社会保障制度环境博弈的结果。因此, 分析社会 保障的道德风险, 不能不分析社会保障的制度环境。 概括起来, 与社会保障道德风险相关的社会保障的 制度特征, 主要表现为以下几点: 1. 社会保障是一项有多类利益主体参与, 实现社 会公平的制度 社会保障是一项国民由于各种原因生活发生困难时 给予物质帮助, 以维持其基本生活的制度。在这项制度 中, 尽管国家和政府是最终的责任人, 但其利益主体是 多元的, 主要包括社会保障资金的出资者 (劳动者、企 业、政府和其他社会团体和成员) 、受益者 (全体国民) 和管理者 ( 政府或其他组织及其工作人员) , 在这三类 主体内部和三者之间, 存在着复杂的利益关系。同时, 社会保障不是一种生产财富的制度, 而是转移财富的制 度, 具体说, 是一项通过国民收入再分配和社会共济, 实现社会公平的制度, 这使得个人对社会保障的支付和 从社会保障所获得的收益具有不对称的特点。这表明, 为了实现公平, 社会保障在一定程度上将个人对于社会 保障的支付和回报割裂开来, 通常是高收入者支付较 多, 生活困难者获益较多, 而且, 个人支付与回报的标 准, 主要是按非市场的社会标准而定。这种格局, 使社 会保障的参与者更多地看到社会保障在利益上 / 异己0 的一面, 缺乏对社会保障多投入和少获取的动机, 增加 了社会保障在制度设计时做到 / 激励相容0 ( 即只有通 过增进组织中其他人的利益时才能实现自身利益的最大 化) 的难度。另外, 社会保障作为一种旨在实现社会公 平的制度, 除大量的正效应外也存在着某些负效应, 其 中一个负效应是成了部分社会成员因生活有保障而缺乏 工作动力的诱因, 各国的经验都表明, 社会保障水平与 社会保障 / 富贵病0 存在着直接的正相关关系。 2. 社会保障具有产权界定困难、委托代理关系复 杂等特征 社会保障作为政府主导、包括市场在内的多种力量 参与供给与生产的产品, 种类繁多, 包括社会保险、社 会救济、社会福利等多种形式, 养老、医疗、就业等多 个方面, 属性十分复杂。不过, 其中尤其值得注意的有 三点: 第一, 社会保障具有公共品特征, 在总体上属于 介于公共品和私人品之间的优效品 (merit goods) , 即 社会成员不论收入水平如何都有权消费的准公共物品。 由于个人在消费这些物品时能享受价格补贴, 甚至免 费, 在自利原则的驱使下, 个人便会产生过度消费的倾 向, 出现各种搭便车行为。第二, 社会保障的产权界定 比较困难。这里所说的产权可以理解为对稀缺资源的占 有、使用、收益和处置权, 也包括构成人们行为约束的 各种社会规范。/ 产权是一种社会工具, 其意义来自如 下事实: 它们帮助个人形成与他人交往时可以合理持有 的预期, 这些预期反映在法律习俗和社会道德中, 产权 的拥有者被其社会同伴所认同, 允许他以特定的方式行 事。0 1 22可见, 只有产权界定清晰, 个人才有长期稳定 的预期, 才能有效地抑制短期行为和机会主义倾向。但 在现实中, 社会保障中的产权关系界定存在着诸多困 难, 例如, 在社会保障基金管理中, 如何形成基金的缴 纳者、代理人和享用者之间的有效制衡, 做到义务与权 利的对等, 就有不少问题需要解决。第三, 委托代理关 系十分复杂。委托代理关系作为一种实现相关方面利益 # 102 #