独立财务顾问报告 股票交易均价计算区间 交易均价(元股 交易均价90%(元股) 前60个交易日 988 前120个交易日 114 10.30 注:上述数据已经除权除息处理 经上市公司与交易对方协商,最终确定发行股份购买资产的股份发行价格为988 元/股 自重组定价基准日至股票发行期间,新奥股份如有派息、送股、配股、资本公积 金转增股本等除权除息事项,则将根据中国证监会及上交所的相关规定对本次发行价 格作相应调整:;如中国证监会对发行价格的确定进行政策调整,则发行价格将作相应 调整,具体调整方式以新奥股份股东大会或董事会决议内容为准 (四)标的资产作价及发行股份的数量 本次交易标的资产作价以估值机构出具的估值报告的估值结果为基准,经交易双 方协商确定。根据新奥股份、新能香港与新奥国际、精选投资签署的《资产置换、发 行股份及支付现金购买资产协议》及其补充协议,本次交易标的资产的作价确定为 2,58402700万元,置出资产作价确定为708631.00万元,标的资产与置出资产作价差 额1,875,39600万元 标的资产与置出资产作价差额中,上市公司拟以支付现金的方式向精选投资购买 其持有新奥能源39,926,534股股份,该部分股份作价27946400万元:扣除现金支付 收购精选投资所持标的资产股份后,上市公司需以发行股份及支付现金购买标的资产 的剩余股份仍需支付的对价为1,59593200万元。其中,发行股份购买资产部分的交 易对价为1,325,39600万元,支付现金部分的交易对价为270,53600万元 单位:万元 交易对方持有交易对方持有 交易对方的标的资产股的标的资产作 上市公司置出上市公司现金/上市公司发行 资产作价 购买资产作价/股份购买资产 份数(单位:股 价 作价 新奥国际 329249002,304,5630070863100270.536001,325,39600 精选投资 3926,534279,46400 279.464.00 合计 369,1755342,584027.00 708,631.00 550,000001,325,96.00 本次非公开发行股份购买资产涉及的发行股份数量的计算方法为:发行股份的数独立财务顾问报告 16 股票交易均价计算区间 交易均价（元/股） 交易均价90%（元/股） 前60个交易日 9.88 8.89 前120个交易日 11.44 10.30 注：上述数据已经除权除息处理。 经上市公司与交易对方协商，最终确定发行股份购买资产的股份发行价格为 9.88 元/股。 自重组定价基准日至股票发行期间，新奥股份如有派息、送股、配股、资本公积 金转增股本等除权除息事项，则将根据中国证监会及上交所的相关规定对本次发行价 格作相应调整；如中国证监会对发行价格的确定进行政策调整，则发行价格将作相应 调整，具体调整方式以新奥股份股东大会或董事会决议内容为准。 （四）标的资产作价及发行股份的数量 本次交易标的资产作价以估值机构出具的估值报告的估值结果为基准，经交易双 方协商确定。根据新奥股份、新能香港与新奥国际、精选投资签署的《资产置换、发 行股份及支付现金购买资产协议》及其补充协议，本次交易标的资产的作价确定为 2,584,027.00 万元，置出资产作价确定为 708,631.00 万元，标的资产与置出资产作价差 额 1,875,396.00 万元。 标的资产与置出资产作价差额中，上市公司拟以支付现金的方式向精选投资购买 其持有新奥能源 39,926,534 股股份，该部分股份作价 279,464.00 万元；扣除现金支付 收购精选投资所持标的资产股份后，上市公司需以发行股份及支付现金购买标的资产 的剩余股份仍需支付的对价为 1,595,932.00 万元。其中，发行股份购买资产部分的交 易对价为 1,325,396.00 万元，支付现金部分的交易对价为 270,536.00 万元。 单位：万元 交易对方 交易对方持有 的标的资产股 份数（单位：股） 交易对方持有 的标的资产作 价 上市公司置出 资产作价 上市公司现金 购买资产作价 上市公司发行 股份购买资产 作价 新奥国际 329,249,000 2,304,563.00 708,631.00 270,536.00 1,325,396.00 精选投资 39,926,534 279,464.00 - 279,464.00 - 合计 369,175,534 2,584,027.00 708,631.00 550,000.00 1,325,396.00 本次非公开发行股份购买资产涉及的发行股份数量的计算方法为：发行股份的数