独立财务顾问报告 上市公司全资子公司新能香港拟以其所持有的联信创投100%股权与新奥国际所 持的新奥能源329,249,000股股份(截至2019年10月31日,该等股份占新奥能源已 发行普通股股份总数的2926%)的等值部分进行资产置换。联信创投为持股型公司, 主要资产为持有的 Santos207,617,857股股份(占 Santos已发行流通股总数的997%)。 五、发行股份购买资产具体情况 (一)发行股份的种类、面值及上市地点 本次交易中拟发行股份的种类为人民币A股普通股,每股面值为1.00元,上市地 点为上交所。 (二)发行方式及发行对象 本次发行股份的方式为非公开发行,发行对象为新奥国际。 (三)发行股份定价基准日及发行价格 1、重组定价基准日 本次交易中,发行股份购买资产涉及的发行股份定价基准日为上市公司审议本次 交易相关事项的第九届董事会第四次会议决议公告日。 2、发行价格 根据《重组管理办法》的相关规定,上市公司发行股份的价格不得低于市场参考 价的90%;市场参考价为重组定价基准日前20个交易日、60个交易日或者120个交 易日的公司股票交易均价之一。重组定价基准日前若干个交易日公司股票交易均价 重组定价基准日前若干个交易日公司股票交易总额/重组定价基准日前若干个交易日 公司股票交易总量 上市公司重组定价基准日前20个交易日、60个交易日、120个交易日股票交易均 价及交易均价90%的具体情况如下表所示: 股票交易均价计算区间 交易均价(元/股 交易均价90%(元嚴) 前20个交易日 9.10独立财务顾问报告 15 上市公司全资子公司新能香港拟以其所持有的联信创投 100%股权与新奥国际所 持的新奥能源 329,249,000 股股份（截至 2019 年 10 月 31 日，该等股份占新奥能源已 发行普通股股份总数的 29.26%）的等值部分进行资产置换。联信创投为持股型公司， 主要资产为持有的 Santos 207,617,857 股股份（占 Santos 已发行流通股总数的 9.97%）。 五、发行股份购买资产具体情况 （一）发行股份的种类、面值及上市地点 本次交易中拟发行股份的种类为人民币 A 股普通股，每股面值为 1.00 元，上市地 点为上交所。 （二）发行方式及发行对象 本次发行股份的方式为非公开发行，发行对象为新奥国际。 （三）发行股份定价基准日及发行价格 1、重组定价基准日 本次交易中，发行股份购买资产涉及的发行股份定价基准日为上市公司审议本次 交易相关事项的第九届董事会第四次会议决议公告日。 2、发行价格 根据《重组管理办法》的相关规定，上市公司发行股份的价格不得低于市场参考 价的 90%；市场参考价为重组定价基准日前 20 个交易日、60 个交易日或者 120 个交 易日的公司股票交易均价之一。重组定价基准日前若干个交易日公司股票交易均价＝ 重组定价基准日前若干个交易日公司股票交易总额/重组定价基准日前若干个交易日 公司股票交易总量。 上市公司重组定价基准日前 20 个交易日、60 个交易日、120 个交易日股票交易均 价及交易均价 90%的具体情况如下表所示： 股票交易均价计算区间 交易均价（元/股） 交易均价90%（元/股） 前20个交易日 9.10 8.19