独立财务顾问报告 因本次交易获得的上市公司股份对全部资产减值额进行补偿,不足部分由新奥国际及 精选投资以现金方式补偿,计算方式如下: (1)新奥国际应补偿的股份数量=标的资产减值额/本次重组的每股发行价格 (2)股份不足补偿的部分,由新奧国际和精选投资以现金补偿,应支付的现金补 偿=(新奥国际应补偿的股份数量一新奥国际已经补偿的股份数量)×本次重组的每 股发行价格 (3)如新奥股份在减值承诺期内实施转增股本或送股分配,则新奥国际应补偿股 份数量相应调整为:应补偿股份数量×(1+转增或送股比例),如新奥股份在减值承 诺期内实施多次转增或送股,则补偿的股份数量需依本公式依次进行调整 (4)如新奥股份在减值承诺期内实施现金红利分配,则新奥国际应将其须补偿的 股份数量所对应的现金红利分配金额作相应返还,新奥国际应返还金额=应补偿的股 份数量×每股已分配现金(以税后金额为准),如新奥股份在减值承诺期内实施多次 现金红利分配,则返还金额需依本公式依次进行调整; (5)新奧国际、精选投资对应补偿总额承担连带责仼,新奥国际和精选投资各自 承担的补偿责任由新奥国际和精选投资自行约定。 新奥国际、精选投资的补偿总金额应不超过上市公司、新能香港根据《重组协议 及补充协议(如有)向新奥国际、精选投资以资产置换、发行股份及支付现金方式支 付的交易对价总额,且新奥国际补偿的股份数量不超过上市公司根据重组协议及补充 协议(如有)向新奥国际发行股份的总数(包括该等股份因送股、转增股本、配股所 相应增加的股份数)。 九、本次重组对上市公司的影响 (一)本次重组对上市公司主营业务的影响 新奥股份主要业务涵盖天然气生产与销售以及能源工程等天然气清洁能源上游业 务,新奥能源主要从事投资及建设、经营及管理燃气管道基础设施、车船用加气站及 泛能站、销售与分销管道燃气、液化天然气及其他多品类能源、能源贸易等下游业务,独立财务顾问报告 22 因本次交易获得的上市公司股份对全部资产减值额进行补偿，不足部分由新奥国际及 精选投资以现金方式补偿，计算方式如下： （1）新奥国际应补偿的股份数量=标的资产减值额/本次重组的每股发行价格； （2）股份不足补偿的部分，由新奥国际和精选投资以现金补偿，应支付的现金补 偿=（新奥国际应补偿的股份数量－新奥国际已经补偿的股份数量）×本次重组的每 股发行价格； （3）如新奥股份在减值承诺期内实施转增股本或送股分配，则新奥国际应补偿股 份数量相应调整为：应补偿股份数量×（1+转增或送股比例），如新奥股份在减值承 诺期内实施多次转增或送股，则补偿的股份数量需依本公式依次进行调整； （4）如新奥股份在减值承诺期内实施现金红利分配，则新奥国际应将其须补偿的 股份数量所对应的现金红利分配金额作相应返还，新奥国际应返还金额=应补偿的股 份数量×每股已分配现金（以税后金额为准），如新奥股份在减值承诺期内实施多次 现金红利分配，则返还金额需依本公式依次进行调整； （5）新奥国际、精选投资对应补偿总额承担连带责任，新奥国际和精选投资各自 承担的补偿责任由新奥国际和精选投资自行约定。 新奥国际、精选投资的补偿总金额应不超过上市公司、新能香港根据《重组协议》 及补充协议（如有）向新奥国际、精选投资以资产置换、发行股份及支付现金方式支 付的交易对价总额，且新奥国际补偿的股份数量不超过上市公司根据重组协议及补充 协议（如有）向新奥国际发行股份的总数（包括该等股份因送股、转增股本、配股所 相应增加的股份数）。 九、本次重组对上市公司的影响 （一）本次重组对上市公司主营业务的影响 新奥股份主要业务涵盖天然气生产与销售以及能源工程等天然气清洁能源上游业 务，新奥能源主要从事投资及建设、经营及管理燃气管道基础设施、车船用加气站及 泛能站、销售与分销管道燃气、液化天然气及其他多品类能源、能源贸易等下游业务