实物交付，只交付储放货物的仓库钥匙或货物的可转让储单即可。 我国担保法中规定的质押包括动产质押和权利质押两种。前者是指债务人或第三人将其 动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保：而后者所包括的质物有以下四类：汇票、 本票、支票、债券、存款单、仓单、提单：依法可以转让的股份、股票：依法可以转让的商 标专用权、专利权、著作权中的财产权：依法可以质押的其它权利。 抵押与抵押贷款。抵押是指债务人或者第三人不转移抵押财产的占有，将该财产作为债 权的担保。银行以抵押方式作担保而发放的贷款，就是抵押贷款。根据我国担保法的规定， 可以作为贷款抵押物的财产包括以下六类：抵押人所有的房屋和其它地上定着物：抵押人所 有的机器、交通运输工具和其它财产：抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其 它地上定着物：抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其它财产：抵押人依法 承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权：依法可以抵押的 其它财产。 3)保证贷款的操作要点。保证贷款因为有保证人对贷款提供了担保，体现了一种多边 的信用关系，并使银行贷款具有了双重的信用保证，即除了作为借款人的相应保证外，还获 得了保证人的信用保证。而要真正落实保证责任，避免出现空头担保现象，还需要在贷款过 程中严格审核保证人情况。在保证贷款的操作过程中，应重点把握以下环节：借款人找保： 银行核保：银行审批：贷款的发放与收回。 4)抵押贷款的操作和管理要点。由于质押贷款在大部分地方都与抵押贷款相似，因此， 在这里，我们将这两种贷款统称为抵押贷款一并介绍。 3、抵押贷款的分类 抵押贷款根据抵押物的不同，可以分为以下六类：1)存货抵押。存货抵押又称商品抵 押，它是以借款人的存货作为抵押品向银行申请的贷款。2)证券抵押。这是以借款人持有 的各种有价证券如股票、债券、汇票、本票、支票、存单等作为质物向银行申请的贷款。3) 设备抵押。这是以企业的机器设备、车辆、船舶等作为抵押品向银行申请的贷款。4)不动 产抵押。这是指借款人以土地、房屋等不能转移或移动后会引起性质、形状改变的财产作 为抵押物向银行申请的贷款。5)客账抵押。这是指企业把应收账款作为抵押品向银行申请 的贷款。6)人寿保险单抵押。这是银行以借款人的人寿保险单的标示金额为抵押而向借款 人发放的贷款。 4、抵押物的选择和估价 1)抵押物的选择。银行在选择抵押物时必须坚持以下四个原则：(1)是合法性原则。 即贷款抵押物必须是法律允许设定抵押权的财产。(2)是易售性原则。即抵押物的市场需求 相对稳定，一旦处理抵押物时，能够迅速出售，且不必花费太多的处理费用：(3)是稳定性。 即抵押物的价格和性能相对稳定，市场风险小，同时，也易于保管，不易变质：(4)是易测 性。即抵押物的品质和价值易于测定。 对抵押物进行法律审查和技术鉴定的内容包括：(1)是审查借款人对抵押物的权利是否 真时充分，对共同所有的财产，看其是否有共有各方同意设押的书面证明：(2)是审查抵押 人提供的抵押物是否需要有关部门批准，如果需要有关部门批准，看其是否经过批准：(3) 是审查租赁经营企业的设押物是否属于企业自有资产，如果是租赁资产，银行不得接受抵押： (4)是审查抵押物有无重复抵押现象：(5)是审查抵押物实物的真实、完好性：⑥是审查 抵押物有无保险。 2)抵押物的估价。银行在对抵押物估价时，必须坚持科学性、公正性和防范风险原则， 具体来说：(1)大致等价原则。即要求估价不要太高或太低，大致等于将来拍卖的实际价格： (2)易于拍卖原则。不易于拍卖的抵押物的估价要相对低一些：(3)风险转嫁原则。抵押 物的风险包括占管风险和处理风险。占管风险是指在抵押期内抵押物的可能毁损与灭失的风 43实物交付，只交付储放货物的仓库钥匙或货物的可转让储单即可。 我国担保法中规定的质押包括动产质押和权利质押两种。前者是指债务人或第三人将其 动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保；而后者所包括的质物有以下四类：汇票、 本票、支票、债券、存款单、仓单、提单；依法可以转让的股份、股票；依法可以转让的商 标专用权、专利权、著作权中的财产权；依法可以质押的其它权利。 抵押与抵押贷款。抵押是指债务人或者第三人不转移抵押财产的占有，将该财产作为债 权的担保。银行以抵押方式作担保而发放的贷款，就是抵押贷款。根据我国担保法的规定， 可以作为贷款抵押物的财产包括以下六类：抵押人所有的房屋和其它地上定着物；抵押人所 有的机器、交通运输工具和其它财产；抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其 它地上定着物；抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其它财产；抵押人依法 承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权；依法可以抵押的 其它财产。 3）保证贷款的操作要点。保证贷款因为有保证人对贷款提供了担保，体现了一种多边 的信用关系，并使银行贷款具有了双重的信用保证，即除了作为借款人的相应保证外，还获 得了保证人的信用保证。而要真正落实保证责任，避免出现空头担保现象，还需要在贷款过 程中严格审核保证人情况。在保证贷款的操作过程中，应重点把握以下环节：借款人找保； 银行核保；银行审批；贷款的发放与收回。 4）抵押贷款的操作和管理要点。由于质押贷款在大部分地方都与抵押贷款相似，因此， 在这里，我们将这两种贷款统称为抵押贷款一并介绍。 3、抵押贷款的分类 抵押贷款根据抵押物的不同，可以分为以下六类：1）存货抵押。存货抵押又称商品抵 押，它是以借款人的存货作为抵押品向银行申请的贷款。2）证券抵押。这是以借款人持有 的各种有价证券如股票、债券、汇票、本票、支票、存单等作为质物向银行申请的贷款。3） 设备抵押。这是以企业的机器设备、车辆、船舶等作为抵押品向银行申请的贷款。4）不动 产抵押。这是指借款人以土地、房屋等不能转移或移动后会引起性质、 形状改变的财产作 为抵押物向银行申请的贷款。5）客账抵押。这是指企业把应收账款作为抵押品向银行申请 的贷款。6）人寿保险单抵押 。这是银行以借款人的人寿保险单的标示金额为抵押而向借款 人发放的贷款。 4、抵押物的选择和估价 1）抵押物的选择。银行在选择抵押物时必须坚持以下四个原则：（1）是合法性原则。 即贷款抵押物必须是法律允许设定抵押权的财产。（2）是易售性原则。即抵押物的市场需求 相对稳定，一旦处理抵押物时，能够迅速出售，且不必花费太多的处理费用；（3）是稳定性。 即抵押物的价格和性能相对稳定，市场风险小，同时，也易于保管，不易变质；（4）是易测 性。即抵押物的品质和价值易于测定。 对抵押物进行法律审查和技术鉴定的内容包括：（1）是审查借款人对抵押物的权利是否 真时充分，对共同所有的财产，看其是否有共有各方同意设押的书面证明；（2）是审查抵押 人提供的抵押物是否需要有关部门批准，如果需要有关部门批准，看其是否经过批准；（3） 是审查租赁经营企业的设押物是否属于企业自有资产，如果是租赁资产，银行不得接受抵押； （4）是审查抵押物有无重复抵押现象；（5）是审查抵押物实物的真实、完好性；⑥是审查 抵押物有无保险。 2）抵押物的估价。银行在对抵押物估价时，必须坚持科学性、公正性和防范风险原则， 具体来说：（1）大致等价原则。即要求估价不要太高或太低，大致等于将来拍卖的实际价格； （2）易于拍卖原则。不易于拍卖的抵押物的估价要相对低一些；（3）风险转嫁原则。抵押 物的风险包括占管风险和处理风险。占管风险是指在抵押期内抵押物的可能毁损与灭失的风 43