总账系统 系统初始化 凭证处理 怅簿处理 期末处理 系统维护 建账套 凭证录入 日记账 自动转账 备份 设置会计科目 凭证审核 明细账 结账 恢复 凭证记账 录入期初余颚 总账 上机日志 设置凭证类别 综合查询 设置外币 银行对账 财务分工 图4-4总账系统功能模块图 图中划分出的模块顺序与总账系统的处理流程很接近:系统初始化→凭证处理→账簿 处理→银行对账→期末处理→系统维护。该流程从左到右,明确地反映出会计数据从输入开 始,经过处理,得到会计信息输出的过程。 1、系统初始化模块主要完成账套、会计科目代码、期初余额、凭证类别等必要的系统 初始数据和运行参数的定义和输入,为使用总账系统作好准备。该模块是整个总账系统的基 础,一般由系统管理员或会计主管负责。 2、凭证处理包括凭证的输入、修改、审核、査询、记账等,它对会计信息输出的质量 起决定性作用。 3、账簿处理包括各类账簿信息的査询与输出。电算化方式下的输出包括屏幕显示输出 打印输出和文件输出。 4、银行对账主要完成企业银行账和银行对账单的核对。有些系统单独设计一个出纳管 理模块,把银行对账放在此模块中 5、期末处理包括自动转账、月末结账以及到年底时的年末结账。 6、系统维护是为了保护数据的安全、帮助用户更好地使用系统而采取的一些手段。 不同类型、不同规模的企业对电算化会计信息系统的需求不同,总账系统的系统分析 结果不同导致总账系统功能模块设置有所不同,但其核心的内容是基本一致的。- 7 - 图 4—4 总账系统功能模块图 图中划分出的模块顺序与总账系统的处理流程很接近：系统初始化→凭证处理→账簿 处理→银行对账→期末处理→系统维护。该流程从左到右，明确地反映出会计数据从输入开 始，经过处理，得到会计信息输出的过程。 1、系统初始化模块主要完成账套、会计科目代码、期初余额、凭证类别等必要的系统 初始数据和运行参数的定义和输入，为使用总账系统作好准备。该模块是整个总账系统的基 础，一般由系统管理员或会计主管负责。 2、凭证处理包括凭证的输入、修改、审核、查询、记账等，它对会计信息输出的质量 起决定性作用。 3、账簿处理包括各类账簿信息的查询与输出。电算化方式下的输出包括屏幕显示输出、 打印输出和文件输出。 4、银行对账主要完成企业银行账和银行对账单的核对。有些系统单独设计一个出纳管 理模块，把银行对账放在此模块中。 5、期末处理包括自动转账、月末结账以及到年底时的年末结账。 6、系统维护是为了保护数据的安全、帮助用户更好地使用系统而采取的一些手段。 不同类型、不同规模的企业对电算化会计信息系统的需求不同，总账系统的系统分析 结果不同导致总账系统功能模块设置有所不同，但其核心的内容是基本一致的