M国际货物运编保险（第4版〕 普通管理者以及其他类型企业风险的管理者，也需要从整体上了解纯粹风险是如何影响各种 企业活动和经营的具体领域的。 八、企业风险管理的组织 风险管理的职能应该位于整个公司组织结构中的什么位置上呢？通常来说，高层管理人入 员对风险管理需求的认识、风险的规模和重要性以及可能的管理效率等因素，决定了风险管 理职能在组织中的位置以及具体由什么部门来负责。许多大型公司都设立了专门的部门来负 责管理纯粹风险，该部门的负责人一般称为风险经理（或风险管理董事）。然而，由于产生 损失的原因多种多样，风险管理的整个过程应该由公司的所有主要部门一起协同努力，其中 包括生产部门、市场营销部门、财务部门以及人力资源部门等。 公司的大小不同，风险管理部门的人员构成也不同。 个典型的风险管理部门应该包括 精通财产责任保险、员工赔偿、安全和环境危险、法律诉讼管理以及雇员福利计划等知识的 各类专业人员。由于风险管理的复杂性，许多公司面临着原材料价格变动、利率变动或汇率 变动带来的价格风险，这些公司往往还会成立单独的部门或安排专门人员来处理这些风险。 今后，是否会进一步把价格风险与纯粹风险集中到一个风险管理部门来统一管理还是一个未 知数。 在绝大多数公司里，风哈管理部门通常隶属于财务部门并需要向财务负责人讲行报告】 这是因为保护资产免受损失、损失融资和财务职能之间存在密切的关系。然而也有一些公司， 它们面临的主要风险是法律责任风险，这些公司的风险管理部门还需要向法律部门进行报告。 也有少数公司的风险管理部门需要向人力资源部门进行报告。 不同公司风险管理职能的集中化程度也不尽相同，不少公同司把责任细分到了具体的执 行单位。风险管理职能的集中可以在安排损失融资时带来一定的规模经济性。而且，许多 风险管理决策本质上是战略性决策，集中管理可以使风险经理与高层管理人员之间的沟通 更加有效。 然而，风险管理积能的集中化也存在一些弊瑞，其中之一就是可能降低公司其他部门的 经理和雇员对风哈管理的重视程度。在对风险讲行总体集中管理的同时，如果把风险成木或 损失细分到具体单位，往往能引起这些单位的负责人对成本控制的充分重视。另外，如将日 常安全检测与环境保护这样的风险管理活动下放到具体单位也会带来不少好处。在这种情况 下，具体部门的经理可以更加关注风险，并可以对存在的许多问题直接进行及时有效的处理。 第三节保险的定义、要素和特征 一、保险的定义 在日常生活中，我们往往把“保险”理解成稳妥、有把握的意思。例如，把钱放在保险 箱中很“保险”，是指丢失的可能性不大：把资金存入银行要比投入股市“保险”，是指 受损失的可能性较小。但保险学中所讨论的“保险”有其特定的意义，它是从英文“assurance” 1818 国际货物运输保险（第 4 版） 普通管理者以及其他类型企业风险的管理者，也需要从整体上了解纯粹风险是如何影响各种 企业活动和经营的具体领域的。 八、企业风险管理的组织 风险管理的职能应该位于整个公司组织结构中的什么位置上呢？通常来说，高层管理人 员对风险管理需求的认识、风险的规模和重要性以及可能的管理效率等因素，决定了风险管 理职能在组织中的位置以及具体由什么部门来负责。许多大型公司都设立了专门的部门来负 责管理纯粹风险，该部门的负责人一般称为风险经理（或风险管理董事）。然而，由于产生 损失的原因多种多样，风险管理的整个过程应该由公司的所有主要部门一起协同努力，其中 包括生产部门、市场营销部门、财务部门以及人力资源部门等。 公司的大小不同，风险管理部门的人员构成也不同。一个典型的风险管理部门应该包括 精通财产责任保险、员工赔偿、安全和环境危险、法律诉讼管理以及雇员福利计划等知识的 各类专业人员。由于风险管理的复杂性，许多公司面临着原材料价格变动、利率变动或汇率 变动带来的价格风险，这些公司往往还会成立单独的部门或安排专门人员来处理这些风险。 今后，是否会进一步把价格风险与纯粹风险集中到一个风险管理部门来统一管理还是一个未 知数。 在绝大多数公司里，风险管理部门通常隶属于财务部门并需要向财务负责人进行报告， 这是因为保护资产免受损失、损失融资和财务职能之间存在密切的关系。然而也有一些公司， 它们面临的主要风险是法律责任风险，这些公司的风险管理部门还需要向法律部门进行报告。 也有少数公司的风险管理部门需要向人力资源部门进行报告。 不同公司风险管理职能的集中化程度也不尽相同，不少公司把责任细分到了具体的执 行单位。风险管理职能的集中可以在安排损失融资时带来一定的规模经济性。而且，许多 风险管理决策本质上是战略性决策，集中管理可以使风险经理与高层管理人员之间的沟通 更加有效。 然而，风险管理职能的集中化也存在一些弊端，其中之一就是可能降低公司其他部门的 经理和雇员对风险管理的重视程度。在对风险进行总体集中管理的同时，如果把风险成本或 损失细分到具体单位，往往能引起这些单位的负责人对成本控制的充分重视。另外，如将日 常安全检测与环境保护这样的风险管理活动下放到具体单位也会带来不少好处。在这种情况 下，具体部门的经理可以更加关注风险，并可以对存在的许多问题直接进行及时有效的处理。 第三节 保险的定义、要素和特征 一、保险的定义 在日常生活中，我们往往把“保险”理解成稳妥、有把握的意思。例如，把钱放在保险 箱中很“保险”，是指丢失的可能性不大；把资金存入银行要比投入股市“保险”，是指遭 受损失的可能性较小。但保险学中所讨论的“保险”有其特定的意义，它是从英文“assurance