采购部收到经批准的请购单后,由其职员E进行询价并 确定供应商,再由其职员F负责编制和发出预先连续编 号的订购单。订购单一式四联,经被授权的采购人员签 字后,分别送交供应商、负责验收的部门、提交请购单 的部门和负责采购业务结算的应付凭单部门。 □存在内部控制的缺陷。因为对于询价和确定供应商是属 于不相容的两个岗位,而该公司却由一人担任是不正确的。 应当建议其由另外一个职员负责确定供应商。 2021/2/82021/2/8 11 (2) ➢ 采购部收到经批准的请购单后，由其职员E进行询价并 确定供应商，再由其职员F负责编制和发出预先连续编 号的订购单。订购单一式四联，经被授权的采购人员签 字后，分别送交供应商、负责验收的部门、提交请购单 的部门和负责采购业务结算的应付凭单部门。 ❑存在内部控制的缺陷。因为对于询价和确定供应商是属 于不相容的两个岗位，而该公司却由一人担任是不正确的。 应当建议其由另外一个职员负责确定供应商