北京大学：《利息理论及其应用》课程教学资源（课件讲义）第六章 实际应用

投资和融资活动是金融活动中两个主要的部分 从基本现金流的角度看有很多一致的地方 而投资 活动往往更直观和线条清晰

年金现金流是许多复杂现金流的基础 是利率计 算的最直接的一种应用 年金的计算问题主要包括年金的现值和终值计 算两大类

第一章 财务管理的基本概念 第一节 财务管理内容 第二节 财务管理目标 第三节 财务管理环境 第二章 财务管理的价值观念 货币的时间价值和投资的风险价值是财务管理的基础观念。 第一节 货币的时间价值 第二节 风险和报酬 第三节 利息率 第三章 财务分析 财务分析是运用财务报表数据对企业过去的财务状况和经营成果及未来前景的一种评价，可以为财务决策、计划和控制提供广泛的帮助。 第一节 财务分析概述 第二节 财务比率分析 第三节 趋势分析 第四节 综合分析 第四章 投资决策 第一节 资本投资概述 第二节 投资决策准则 第三节 投资项目分析 第四节 投资决策指标应用 第五节 证券投资 第五章 融资决策 第一节 融资概述 第二节 权益融资 第三节 负债融资 第四节 租赁融资 第五节 混合性融资 第六节 资本成本 第七节 杠杆与风险 第八节 资本结构 第九节 股利政策 第六章 营运资本管理

第一节 概述 一、财务评价的概念及作用 二、财务评价的方法与步骤 第二节 投资估算 一、固定资产投资的估算 二、流动资金的估算 三、负债比率与财务风险 四、借款利息的计算 五、项目计算期、折旧及摊销费用预测

案例概述: 某企业生产甲、乙两种家用电器,据预测,若在某地建新厂则要 投资100万元,每年可净收益14万元,若将此款存入银行,则有2 万元利息。此外,还有以下信息可供决策者参考: (1)在某地建新厂后,原厂房若不能售出,则要维修,每年将 花费3.2万元。因此,在某地建新厂后每年的净收益只能是10.8万元

第一部分请回答第一部分的所有题目(每题4分)1.某银行3个月定期存款的年利率是18%(按复利计)假设你在该银行中存入10000元。3个月后,你可以得到多少利息?

第一节 工程建设投资的构成概述 第二节 设备、工器具投资的构成 第三节 建安工程投资的构成 第四节 工程建设其他投资的构成 第五节 预备费、建设期利息、固定资产投资方向调节税、铺底流动资金

通过本章，了解商业银行账户的种类与管理，了解银行开户的条件及有关办法，掌握银行各项存款业务的核算程序及处理手续，掌握银行存款利息的计算方法

一、资本市场的均衡 二、短期均衡 三、假设