第一节 现金管理（了解） 1. 开户单位使用现金的范围 3. 现金收支的基本要求 4. 建立健全货币资金内部控制制度 2. 现金使用的限额 第二节 支付结算概述 第三节 银行结算账户 银行结算账户概念、种类 银行结算账户开立、变更、撤销 基本存款账户 一般存款账户 专用存款账户 临时存款账户 个人银行结算账户 异地银行结算账户 第四节 票据结算

学习目标 1、了解网络银行产生的原因 2、熟悉网络银行的功能 3、理解网络银行的特点 4、掌握网络银行的风险控制方法 5、熟悉网络银行竞争的策略 6、熟悉网络支付的方式与特点

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第一节予备知识 一、有关概念(外汇、汇率、套算汇率) (一)外汇 外汇简而言之是通用国际汇兑的简称,其含义有二:一是指经济主体将一种货币兑换成另一种货 币,以满足各种原因引起的国际支付或国际清偿的行为;二是指以外币表示的资产。其具体存在的 形式有:①外国货币(纸币、铸币);②外币支付凭证(票证、银行存款凭证等);③外币有价证券 (政府债券、公司债券、股票等)①现钞外汇;②③是现汇外汇

案例4吉星公司 人物:冷科长——XX保险公司赔偿支付科科长。男,40多岁。工作认真,性格内向。 牛先生—XX保险公司赔偿支付科赔偿分析员。男,38岁。业务能力强,脾气倔犟

支付已知现金收益资产远期合约的定价 无收益资产远期合约的定价 远期价格与期货价格 远期(期货)价格与标的资产现货价格的关系 支付已知收益率资产远期合约的定价 远期与期货价格的一般结论

引例: 某年秋季广交会期间,香港某公司向我方出口公司 订购一批货物,双方约定以CF欧洲某港口为价格条 件,以不可撤销信用证支付。书面合同由我方公司与 香港公司订立,但合同“购货人 国并晋一。 外总公司的名称。次年春天,信用证仍未开来,但香 港方面称货仍需要,希望五六月份交货。由于合同约 定以美元结算,而进口国货币下浮,为弥补外汇损失 ,进口方要求改用即期付款交单方式结算。我方同意 ,并经对方确认后修改了合同,并于5月底将货物发运 。货物发运后,我方将单据做成以香港公司为抬头, 并交中国银行向香港公司托收。11月,我方发现货款 仍未收回,即向香港公司查询,香港公司称不知情, 其总公司来电称货物已到,但未收到单据无法提货, 仓储费用已迗7千美元

一、票据概述 (一)票据的概念 票据是由出票人签发的、约定自己或者委托付款人在见票时或指定的日期向收款人或持票人无条件支付一定金额的有价证券。 （二)票据的特征 1、票据是设权证券 票据权利的发生必须首先作成票据。票据的签发是为了创设一种权利。无票据即无票据权利

金融支付系统是金融业生存、发展、 参与竞争的重要基础。 80年代以后,经济的全球化促进金 融的全球化和一体化,各国金融支 付体系得到迅速发展

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