第三章商业银行的负债管理 ·存款的种类和构成 存款的定价 0 非存款性的资金来源 商业银行负债成本的管理 我国商业银行的负债结构分析 1
第三章 商业银行的负债管理 • 存款的种类和构成 • 存款的定价 • 非存款性的资金来源 • 商业银行负债成本的管理 • 我国商业银行的负债结构分析 1
概 述 20世纪70年代以后，商业银行将关注的 重点从资产的运作移向负债的管理。70年代以 来，金融业竞争日益加剧，创新产品不断出现， 迫使商业银行不得不考虑如何面对由金融业同 质化所带来的存款减少和银行业地位的下降。 银行要力图以最低的风险、最小的成本获取最 大的资金保障。 商业银行负债的且的主要有两个：一是维 持银行资产的增长率；二是保持银行的流动性。 2
概 述 20世纪70年代以后，商业银行将关注的 重点从资产的运作移向负债的管理。70年代以 来，金融业竞争日益加剧，创新产品不断出现， 迫使商业银行不得不考虑如何面对由金融业同 质化所带来的存款减少和银行业地位的下降。 银行要力图以最低的风险、最小的成本获取最 大的资金保障。 商业银行负债的目的主要有两个：一是维 持银行资产的增长率；二是保持银行的流动性。 2
第一节存款的种类和构成 西方国家 存款种类 交易帐户 非交易帐 户 活期存款 可转让支 货币市场 自动转帐 付命令 存款帐户 制度 储蓄存款 定期存款 3
第一节 存款的种类和构成 3
存款的构成 ·存款的构成 (1)存款的稳定性 核心存款：相对于易变性存款，对市场利率变 动和外部经济因素变化反映不敏感的存款，如 易变性存款 银行的交易存款帐户和不流通的定期存款帐户。 核心存款 为了降低经营风险，商业银行核心存款的比例： (2)存款的利率 取决于存款的期限、银行的经营实力和经营目标 存款的期限 银行的经营实力 银行的经营目标 规模大 存款的利率 扩张性经营战略 相对综合经营成本低 存款的安全性高 扩大存款市场 存款的期限 低利率 高利率 4
存款的构成 • 存款的构成 （1）存款的稳定性 核心存款：相对于易变性存款，对市场利率变 动和外部经济因素变化反映不敏感的存款， 如 银行的交易存款帐户和不流通的定期存款帐户。 为了降低经营风险，商业银行核心存款的比例。 （2）存款的利率 取决于存款的期限、银行的经营实力和经营目标 4
银行支付的存款利率与银行对存款 的需求有时是相互矛盾的。 一方面，从银行对存款的需求看， 存款历来是维持银行经营的核心，存款规 模的大小反映了银行资金实力是否雄厚， 各银行之间的竞争从某种意义上说就是存 款的竞争。 另一方面，存款又构成银行经营成 本的主要部分，降低存款成本对银行具有 同样重要的意义。 5
银行支付的存款利率与银行对存款 的需求有时是相互矛盾的。 一方面，从银行对存款的需求看， 存款历来是维持银行经营的核心，存款规 模的大小反映了银行资金实力是否雄厚， 各银行之间的竞争从某种意义上说就是存 款的竞争。 另一方面，存款又构成银行经营成 本的主要部分，降低存款成本对银行具有 同样重要的意义。 5
客户存款 下表列出所示日期本集团按产品类型划分的客户存款情况。 2017年12月31日 2016年12月31日 2015年12月31日 (人民币百万元， 占总额 占总颜 占总颜 百分比除外) 金额 百分比(6)】 金额 百分比(%) 金额 百分比(6) 公司存款 8,700,872 53.17 8,008,460 51.99 6,891,295 50.42 活期存款 5,723939 34.98 5,145,626 33.41 4,213,395 30.83 定期存款 2976.933 18.19 2862,834 18.58 2.677900 19.59 个人存款 7,105,813 43.43 6,927,182 44.98 6,367,364 46.58 活期存款 3,169395 19.37 2,986,109 19.39 2,584774 18.91 定期存款 3,936418 24.06 3,941,073 25.59 3,782,590 27.67 海外和子公司 557069 3.40 467,273 3.03 409,874 3.00 客户存款总颜 16,363,754 100.00 15,402,915 100.00 13,668,533 100.00 资料来自：中国建设银行股份有限公司2017年年报
资料来自：中国建设银行股份有限公司2017年年报
个人存款业务 201门年，面对各金融机构对个人存款的激烈竞争，本行以夯实和做大容户基础为核 心，保持个人存款稳定增长。于2017年末，本行境内个人存款余额71,058.13亿元，较 上年新增1,78631亿元，增幅258%：其中，活期存款增幅6.14%，定期存款降福 0.12%。 公司存款业务 2017年，本行持续夯实容户基础，存款结构不断优化。于2017年末，本行境内公司 容户存款87.008.72亿元，较上年新增6,924.12亿元，增福8.65%。其中，活期存款增长 1.24%,定期存款增长3.99%，有效降低付息成本。 资料来源：同上
资料来源：同上
第二节存款的定价 存款增长是银行扩张的基础，存款的定价是 商业银行吸收存款的成本，因此，银行必须在增 长和盈利作出选择。 银行存款定价与经营目标的关系 存款价格变动 银行存贷款利差的变动 银行的净利 润与银行存 贷款增长 客户对存款数量与组合的决定 银行存款量与构成 8
第二节 存款的定价 存款增长是银行扩张的基础，存款的定价是 商业银行吸收存款的成本，因此，银行必须在增 长和盈利作出选择。 银行存款定价与经营目标的关系 8 存款价格变动 银行存贷款利差的变动 客户对存款数量与组合的决定 银行存款量与构成 银行的净利 润与银行存 贷款增长
存款的定价的方法 ·商业银行存款定价的方法 (1)成本加利润存款定价法 (2)存款的边际成本定价法 为不同的客户制定不同的价格 (3)存款的其他 定价方法 根据客户与银行的关系定价 9
存款的定价的方法 • 商业银行存款定价的方法 （1） 成本加利润存款定价法 （2） 存款的边际成本定价法 为不同的客户制定不同的价格 （3）存款的其他 定价方法 根据客户与银行的关系定价 9
·成本加利润存款定价法 ·计算方法 每单位存款服务的价格=每单位存款服务的经营支出 十分配到银行存款的总支出 十售出每单位存款的计划利润 ·步骤： (1)确认每种资金来源的成本比率 (2)确认每一成本比率乘以每种资金来源占银行资 金的相对比重 (3)加总各项乘积，得出银行资金的加权平均成本 10
• 成本加利润存款定价法 • 计算方法 每单位存款服务的价格＝每单位存款服务的经营支出 ＋分配到银行存款的总支出 ＋售出每单位存款的计划利润 • 步骤： （1）确认每种资金来源的成本比率 （2）确认每一成本比率乘以每种资金来源占银行资 金的相对比重 （3）加总各项乘积，得出银行资金的加权平均成本 10