第五章商业银行
第五章 商业银行
口第一节商业银行的组织形式第二节国商业银行的职能和业务经营原则第三节商业银行负债业务第四节商业银行资产业务第五节商业银行其他业务
❑ 第一节 商业银行的组织形式 ❑ 第二节 商业银行的职能和业务经营原则 ❑ 第三节 商业银行负债业务 ❑ 第四节 商业银行资产业务 ❑ 第五节 商业银行其他业务
教学自的与要求）61.准确识记本章基本的知识点，掌握基本概念及其运用。2.了解商业银行的组织形式3.掌握存款货币银行的类型与组织制度，了解我国存款货币银行的特点和国际发展的新潮流394.掌握存款货币银行的主要业务，重点掌握其资产负债业务。5.了解西方金融创新的原因和现状及其对存款货币银行的影响。6.了解原始存款、派生存款和存款货币的概念及其关系，理解现代金融体制下存款货币的过程，掌握派生存款的制约因素。7.了解存款货币银行的经营原则和管理理论，重点把握我国银行体制改革的意义和难点。R【重点与难点】一、教学重点1.存款货币银行的类型与组织制度。22.存款货币银行的主要业务。23.现代金融体制下存款货币的过程及派生存款的制约因素。R4.我国银行体制改革的意义和难点。二、教学难点221.存款贷币银行的资产、负债和中间业务及发展。2.存款货币银行的经营原则和管理理论及其应用。3.派生存款的创造过程和制约因素。O
【教学目的与要求】 1.准确识记本章基本的知识点，掌握基本概念及其运用。 2.了解商业银行的组织形式。 3.掌握存款货币银行的类型与组织制度，了解我国存款货币银行的特点和国际发展的新潮流。 4.掌握存款货币银行的主要业务，重点掌握其资产负债业务。 5.了解西方金融创新的原因和现状及其对存款货币银行的影响。 6.了解原始存款、派生存款和存款货币的概念及其关系，理解现代金融体制下存款货币的过程，掌握派 生存款的制约因素。 7.了解存款货币银行的经营原则和管理理论，重点把握我国银行体制改革的意义和难点。 【重点与难点】 一、教学重点 1.存款货币银行的类型与组织制度。 2.存款货币银行的主要业务。 3.现代金融体制下存款货币的过程及派生存款的制约因素。 4.我国银行体制改革的意义和难点。 二、教学难点 1.存款货币银行的资产、负债和中间业务及发展。 2.存款货币银行的经营原则和管理理论及其应用。 3.派生存款的创造过程和制约因素
第一节商业银行的组织形式单元制分行制银行持股公司制连锁银行制代理银行制
第一节 商业银行的组织形式 单元制 分行制 银行持股公司制 连锁银行制 代理银行制
第二节商业银行的性质与职能商业银行的职能（一）信用中介职能（二）将居民的货币收入和储蓄变为资本（三）支付中介职能（四）信用创造职能二、商业银行的业务经营原则（一）盈利性(二）安全性（三）流动性
第二节 商业银行的性质与职能 ➢ 商业银行的职能 （一）信用中介职能 （二）将居民的货币收入和储蓄变为资本 （三）支付中介职能 （四）信用创造职能 二、商业银行的业务经营原则 （一）盈利性 （二）安全性 （三）流动性
第三节商业银行负债业务资本金业务存款业务三借款业务同业拆借中央银行借款：再贴现、再贷款回购协议欧洲货币市场借款发行中长期债券
第三节 商业银行负债业务 一、资本金业务 二、存款业务 三、借款业务 ➢ 同业拆借 ➢ 中央银行借款：再贴现、再贷款 ➢ 回购协议 ➢ 欧洲货币市场借款 ➢ 发行中长期债券
第四节商业银行资产业务放款业务商业银行贷款业务分类：1.按贷款期限分：活期贷款、定期贷款、透支2.按贷款的保障条件分类：信用贷款、担保贷款、票据贴现3.按贷款的偿还方式分类：一次性偿还贷款、分期偿还贷款4.按贷款质量分类：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款5.按贷款用途分类：按贷款对象的部门分：工业贷款、农业贷款、商业贷款等按贷款的具体用途分：流动资金贷款、固定资金贷款
第四节 商业银行资产业务 一、放款业务 ➢ 商业银行贷款业务分类： 1. 按贷款期限分：活期贷款、定期贷款、透支 2. 按贷款的保障条件分类：信用贷款、担保贷款、票据贴现 3. 按贷款的偿还方式分类：一次性偿还贷款、分期偿还贷款 4. 按贷款质量分类：正常贷款、关注贷款、次级贷款、 可疑贷款、损失贷款 5. 按贷款用途分类： • 按贷款对象的部门分：工业贷款、农业贷款、商业贷款等 • 按贷款的具体用途分：流动资金贷款、固定资金贷款
证券投资业务目的:1.为了获取较高的收益2.分散风险3.增强流动性4.合理避税证券投资业务和贷款业务的区别
二、证券投资业务 ➢ 目的： 1. 为了获取较高的收益 2. 分散风险 3. 增强流动性 4. 合理避税 ➢ 证券投资业务和贷款业务的区别：
第五节商业银行其他业务表外业务：彩指商业银行从事的按会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。狭义的表外业务狭义的表外业务，指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转化为表内资产业务和负债业务的经营活动。即特指有风险的业务。这类业务通常有三大类：担保和类似的或有负债、承诺、与利率或汇率有关的或有项目
第五节 商业银行其他业务 表外业务： 指商业银行从事的按会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负 债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。 狭义的表外业务 狭义的表外业务，指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负 债业务关系密切，并在一定条件下会转化为表内资产业务和负债业务 的经营活动。即特指有风险的业务。这类业务通常有三大类：担保和 类似的或有负债、承诺、与利率或汇率有关的或有项目
狭义的表外业务担保和类似的或有负债：1由银行向交易活动中的第三者的现行债务提供担保，并且承担相应的风险。包括：履约保证书：投标保证书：贷款担保：备用信用证：
一、狭义的表外业务 1. 担保和类似的或有负债： • 由银行向交易活动中的第三者的现行债务提供担 保，并且承担相应的风险。 • 包括： • 履约保证书： • 投标保证书： • 贷款担保： • 备用信用证：