第五章国际贸易融资 ◆第一节出口贸易融资 ◆第二节进口贸易融资
第五章 国际贸易融资 第一节 出口贸易融资 第二节 进口贸易融资
第一节出口贸易融资 出口押汇与票据贴现 1.出口押汇:指出口商将代表物权的提单及其 他单据抵押给银行,银行在扣除费用及押汇 利息后垫付货款 2.票据贴现:指出口商将已承兑的汇票交给银 行,银行在按贴现率扣减利息和手续费后买 下单据
第一节 出口贸易融资 一、出口押汇与票据贴现 1.出口押汇：指出口商将代表物权的提单及其 他单据抵押给银行，银行在扣除费用及押汇 利息后垫付货款。 2.票据贴现：指出口商将已承兑的汇票交给银 行，银行在按贴现率扣减利息和手续费后买 下单据
两者的关糸 ◆相同点:都是银行向出口商提供的一种 有追索权的融资。 ◆不同点:放款条件不同。前者凭物权凭 证和相关单据作抵押;后者是转让已承 兑的汇票来融资
两者的关系 相同点：都是银行向出口商提供的一种 有追索权的融资。 不同点：放款条件不同。前者凭物权凭 证和相关单据作抵押；后者是转让已承 兑的汇票来融资
出口押汇款追索纠纷案: ◆信用证类别:不可撤销 ◆开证行:I银行 ◆通知行/议付行:N银行 ◆受益人:B公司 ◆事件:1998年5月14日,N银行应B公司申请同意为其 叙作出口押汇。在所签订的《出口押汇总质权书》中 约定:全套单据货权转交你行,你行有权根据情况处 理单据或货物并可向我单位补足差额;如属你行过失 造成拒付,应由你行承担责任 ◆结果:开证行以单证不符为由拒付退单。N银行向B公 司追索,而B公司以银行违反约定为由拒不退款
出口押汇款追索纠纷案： 信用证类别：不可撤销 开证行：I银行 通知行/议付行：N银行 受益人：B公司 事件：1998年5月14日，N银行应B公司申请同意为其 叙作出口押汇。在所签订的《出口押汇总质权书》中 约定：全套单据货权转交你行，你行有权根据情况处 理单据或货物并可向我单位补足差额；如属你行过失 造成拒付，应由你行承担责任。 结果：开证行以单证不符为由拒付退单。N银行向B公 司追索，而B公司以银行违反约定为由拒不退款
二、打包放款与预支信用证 ◆1、打包放款:指在信用证结算方式下, 出口商以收到的正本信用证作抵押向银 行申请的一种装船前融资以备货之用。 ◆2、预支信用证:指开证行在信用证中加 列特别条款,授权保兑行或其他银行在 交单前预先垫款给受益人的一种信用证
二、打包放款与预支信用证 1、打包放款：指在信用证结算方式下， 出口商以收到的正本信用证作抵押向银 行申请的一种装船前融资以备货之用。 2、预支信用证：指开证行在信用证中加 列特别条款，授权保兑行或其他银行在 交单前预先垫款给受益人的一种信用证
两者的关糸 ◆相同点: ■均属银行向出口商提供的、用于备货之用的 贷款 ◆不同点: 预支信用证提供的融资是在开证行授权下进 行的,出问题由开证行负责。 打包放款则是出口商自行办理的,类似于抵 押贷款
两者的关系 相同点： ◼ 均属银行向出口商提供的、用于备货之用的 贷款。 不同点： ◼ 预支信用证提供的融资是在开证行授权下进 行的，出问题由开证行负责。 ◼ 打包放款则是出口商自行办理的，类似于抵 押贷款
三、包买票据业务 ◆1、概念: Forfeiting,指包买商从出口商 那里无追索权地购买已经承兑和担保过 的远期汇票或本票的业务。 ◆2、特点:包买商在买进票据时放弃了对 出口商的追索权,出口商在转让时加注 “无追索权”字样。 正当交易、有效票据、有效保〃 ◆3、条件:“一个正当,二个有效
三、包买票据业务 1、概念：Forfeiting，指包买商从出口商 那里无追索权地购买已经承兑和担保过 的远期汇票或本票的业务。 2、特点：包买商在买进票据时放弃了对 出口商的追索权，出口商在转让时加注 “无追索权”字样。 3、条件： “一个正当，二个有效” “正当交易、有效票据、有效保证
包买票据示意图 ②发货寄单 出口商 进口商 贴 现 ③担保 ⑥提示 包买商 担保行 ⑦付款
包买票据示意图 ⑦付款 ④ ① 合 同 ⑦ 付 款 ⑥提示 ⑤ 贴 现 ④ ③ 担 保 ②发货寄单 ① 合 同 出口商 进口商 包买商 担保行
包买票据与保理的异同 ◆相同点: 无追索权的融资 ◆不同点: ■适用范围 融资期限 ■担保要求
包买票据与保理的异同 相同点： ◼ 无追索权的融资 不同点： ◼ 适用范围 ◼ 融资期限 ◼ 担保要求