第一节商业银行概述 商业银行地位 商业银行是金融机构体糸中发畏最早、数 量最多、影响最火的金融组织。 ◆商业银行在金融体系的存贷款业务中占有最大的 份额。 ◆商业银行业务范围广泛,有金融百货公司之称。 ◆商业银行具有货币创造功能。 ◆商业银行通过办理结算实现着全社会绝大部分的货 币周转
第一节 商业银行概述 一、商业银行地位 商业银行是金融机构体系中发展最早、数 量最多、影响最大的金融组织。 ◆ 商业银行在金融体系的存贷款业务中占有最大的 份额。 ◆ 商业银行业务范围广泛,有金融百货公司之称。 ◆ 商业银行具有货币创造功能。 ◆ 商业银行通过办理结算实现着全社会绝大部分的货 币周转
商业银行类型 私人商业银行 按资本所有权分〈股份制商业银行 国有商业银行 地方性商业银行 按业务复盖地域分 全国商业银行 地方性商业银行 职能分工型银行 按经营模式分 全能型银行
二、商业银行类型 按资本所有权分 按业务复盖地域分 私人商业银行 股份制商业银行 国有商业银行 地方性商业银行 全国商业银行 地方性商业银行 按经营模式分 职能分工型银行 全能型银行
三、商业银行的组织制度 1.单一银行制 ★指业务只由一个独立的银行机构经营,在国内 不能设立分支机构的银行组织制度。目前只在美国部 分地存在。 2.总分行制度 ★指银行在大城市设立总行,并在该市及国内外广 泛设立分支机构的制度。目前世界各国主要采取的是 这种制度
三、商业银行的组织制度 1.单一银行制 ★ 指业务只由一个独立的银行机构经营,在国内 不能设立分支机构的银行组织制度。目前只在美国部 分地存在。 2.总分行制度 ★ 指银行在大城市设立总行,并在该市及国内外广 泛设立分支机构的制度。目前世界各国主要采取的是 这种制度
3.代理行制度 ★指银行相互间签有协议,委托对方银 行代办指定业务的制度。这种制度在圄际银行 间较为普遍,美圄国内代理行制度最为发达。 4.银行控股公司制度(也称集团银行制度) ★指由某一集团成立一家持股公司,再 由该公司控制或收购两家以上银行的制度
3.代理行制度 ★ 指银行相互间签有协议,委托对方银 行代办指定业务的制度。这种制度在国际银行 间较为普遍,美国国内代理行制度最为发达。 4.银行控股公司制度(也称集团银行制度) ★ 指由某一集团成立一家持股公司,再 由该公司控制或收购两家以上银行的制度
股东大会决策机构 监事会 董事会 决策机构 监督机构 总经理 执行机构 副总经理及各业务职能部门 股份制商业银行的组织结构 执行机构
股东大会 董事会 副总经理及各业务职能部门 总经理 股份制商业银行的组织结构 决策机构 决策机构 执行机构 执行机构 监督机构 监事会
第二节商业银行负债与资本 活期存款(支票簿) 吸收存款 定期存款(存单) 定期存单存款 储蓄存款(存折) 可转让定期存单 向中央银行借款 商业银行借款 商业银行同业拆借 负债 发行金融债券 国际货币市场借款 按再购回合同出售的证券 其它负债 银行承兑票据 商业银行 股份资本 自有资本 利润积累 资本盈余
第二节 商业银行负债与资本 商业银行 负债 商业银行 自有资本 吸收存款 借 款 其它负债 股份资本 利润积累 资本盈余 活期存款(支票簿) 定期存款(存单) 储蓄存款(存折) 向中央银行借款 商业银行同业拆借 发行金融债券 国际货币市场借款 按再购回合同出售的证券 银行承兑票据 定期存单存款 可转让定期存单
矿巴蹇尔协议头于自有资本的规定 ◆巴塞尔银行业务条例和监管委员会(简称巴塞尔委员 会),1975年由十周集团中央银行行长于成立。由比利 时、加拿大、日本、油国、德圓一意大利、卢森堡、荷兰 瑞典、英国和奚国银行监管当局和中央银行的高级代表组 成,其常设秘书处设在国际清算银行,委员会主席由成员 国代表轮流担任。委员会的主要职责是交流金融监管信息 制定银行监管条例,加强各蓝管当局间的鷗际合作和协 调,维护圄际银行体糸稳健运行, ◆1988年7月,巴疲尔委员会颁布了《关于统一圓际银 行资本衡量和资本标准的协议》(即通常所说的“巴銮尔 协议”)
巴塞尔协议关于自有资本的规定 ◆ 巴塞尔银行业务条例和监管委员会(简称巴塞尔委员 会), 1975年由十国集团中央银行行长于成立。由比利 时、加拿大、日本、法国、德国一意大利、卢森堡、荷兰、 瑞典、英国和美国银行监管当局和中央银行的高级代表组 成,其常设秘书处设在国际清算银行,委员会主席由成员 国代表轮流担任。委员会的主要职责是交流金融监管信息, 制定银行监管条例,加强各国监管当局间的国际合作和协 调,维护国际银行体系稳健运行, ◆ 1988年7月,巴塞尔委员会颁布了《关于统一国际银 行资本衡量和资本标准的协议》(即通常所说的“巴塞尔 协议”)
◆核心资本(一级资本) 股本(包括实收普通股和永夂性非累积优先股) 公开储备(通过保留盈余或其他盈余,例如股票发行 价、保留利涧,普通准备金和渎定准备金的增值 ◆附属资本(二级资本) 非公开储备(不在表上反映) 资产重估储备(资产帐面价值与市值的差额) 普通准备金/普遁贷款损失准备金 妮合(债务/股票)资本工具 次级长期债务
◆核心资本(一级资本) 股本(包括实收普通股和永久性非累积优先股) 公开储备(通过保留盈余或其他盈余,例如股票发行溢 价、保留利润,普通准备金和法定准备金的增值) ◆附属资本(二级资本) 非公开储备(不在表上反映) 资产重估储备(资产帐面价值与市值的差额) 普通准备金/普通贷款损失准备金 混合(债务/股票)资本工具 次级长期债务