第章商业银行2019/1/24
2019/1/24 1 第八章 商业银行
第一节商业银行的职能一、商业银行的产生与发展以盈利为目的，主要从事吸收存款和发放贷款的信用机构名称由来：主要发放基于商业行为的“自偿性贷款（“进贷销还”机制）。传统：可吸收支票账户存款，主要发放短期贷款的银行现代：存、贷、投资、表外业务。→“金融百货公司”2019/1/24FINANCE唐安宝
2019/1/24 2 第一节 商业银行的职能 一、商业银行的产生与发展 以盈利为目的，主要从事吸收存款和发放贷款的信用机构。 名称由来：主要发放基于商业行为的“自偿性贷款” （“进贷销还”机制）。 传统：可吸收支票账户存款，主要发放短期贷款的银行。 现代：存、贷、投资、表外业务。→ “金融百货公司” FINANCE 唐安宝
二、商业银行的性质第一，商业银行是企业生产过程、经营原则、经营目标与一般企业类似或相同依法设立、经营、照章纳税、自担风险、自负盈亏、利润最大化或股东收益最大化。生产企业（投入原材料）物质产品生产各种盈利性资产商业银行投入实物和货币性投入（贷款、投资和其它）FINANCE唐安宝2019/1/243
2019/1/24 3 二、商业银行的性质 第一，商业银行是企业。 • 生产过程、经营原则、经营目标与一般企业类似或相同。 依法设立、经营、照章纳税、自担风险、自负盈亏、利 润最大化或股东收益最大化。 企业（投入原材料） 生产 物质产品 商业银行 （投入实物和货币性投入） 生产 各种盈利性资产 （贷款、投资和其它） FINANCE 唐安宝
第二，商业银行是金融企业处于分配阶段，经营特殊商品：货币和货币资金生产经营企业具有具体使用价值的一般商品生产或流通环节生产经营具有一般使用价值的特殊商品商业银行（货币和货币资本）分配环节FINANCE唐安宝2019/1/24
2019/1/24 4 第二，商业银行是金融企业。 处于分配阶段，经营特殊商品：货币和货币资金。 企业 生产经营 具有具体使用价值的一般商品 生产或流通环节 商业银行 生产经营 具有一般使用价值的特殊商品 （货币和货币资本） 分配环节 FINANCE 唐安宝
第三，商业银行是一种特殊的金融企业业务更综合、功能更齐全，是金融体系的主体。（五“最”一“唯一”；“金融超市”）（在中国，商业银行占整个国家金融资产90%多。陈东升，2014）FINANCE唐安宝2019/1/245
2019/1/24 5 第三，商业银行是一种特殊的金融企业。 业务更综合、功能更齐全，是金融体系的主体。 （五“最”一“唯一” ； “金融超市”）（在中国， 商业银行占整个国家金融资产90%多。陈东升，2014） FINANCE 唐安宝
三、商业银行的职能一）1信用中介（最基本）通过负债业务集中货币，再通过资产业务投向企业、个人使用，充当货币资本的贷出者和借入者的中介人，实现社会资本的融通和再分配意义：提高资金的使用率；扩大资本总量；优化资源配置，FINANCE唐安宝2019/1/24
2019/1/24 6 三、商业银行的职能 （一）信用中介（最基本） 通过负债业务集中货币，再通过资产业务投向企业、个人 使用，充当货币资本的贷出者和借入者的中介人，实现社 会资本的融通和再分配。 意义：提高资金的使用率；扩大资本总量；优化资源配置。 FINANCE 唐安宝
(二)支付中介受客户委托办理同货币资本运动有关的技术性服务代理支付、兑现货币、货币保管、出纳等→现金出纳中心、转账结算中心作用：减少了现金使用，节省社会流通费用，加速货币资本周转，促进扩大再生产。FINANCE唐安宝2019/1/24
2019/1/24 7 （二）支付中介 受客户委托办理同货币资本运动有关的技术性服务： 代理支付、兑现货币、货币保管、出纳等。 → 现金出纳中心、转账结算中心 作用：减少了现金使用，节省社会流通费用，加速货 币资本周转，促进扩大再生产。 FINANCE 唐安宝
(三)信用创造（区别于其他金融机构的特点之一）创造信用工具和信用数额（银行票据）（派生存款）。→成为调节宏观经济的杠杆(四)金融服务货币保管、汇兑、存放款、代理收付→信息咨询、决策支持等★信息中心、资金调节中心、资金分配中心优势：联系面广、信息灵通、设备先进（计算机、互联网的应用）FINANCE唐安宝2019/1/248
2019/1/24 8 （三）信用创造（区别于其他金融机构的特点之一） 创造信用工具（银行票据）和信用数额（派生存款）。 →成为调节宏观经济的杠杆 （四）金融服务 货币保管、汇兑、存放款、代理收付 →信息咨询、决策支持等。 →信息中心、资金调节中心、资金分配中心 优势：联系面广、信息灵通、设备先进（计算机、互联网 的应用） FINANCE 唐安宝
第二节商业银行的组织制度一、类型1.单元银行制（单元制）银行业务完全由总行经营，不设任何分支机构。以美国（1994前）为典型。目的：防止垄断，保护竞争。优点：提高服务质量；经营成本较低；更好地为当地经济服务。缺点：效率低下。FINANCE唐安宝2019/1/24
2019/1/24 9 第二节 商业银行的组织制度 一、类型 1.单元银行制（单元制） 银行业务完全由总行经营，不设任何分支机构。 以美国（1994前）为典型。 目的：防止垄断，保护竞争。 优点：提高服务质量；经营成本较低；更好地为当地经 济服务。 缺点：效率低下。 FINANCE 唐安宝
2.分支行制（总分行制）在大城市设总行，在各地普遍设立分支行。绝大多数国家采用。英、德、日等为典型。我国：按行政区划设置→按经济区划设置。优点：实现规模经济效益；行内调度资金，提高资金使用效率：分散风险。FINANCE唐安宝102019/1/24
2019/1/24 10 2.分支行制（总分行制） 在大城市设总行，在各地普遍设立分支行。 • 绝大多数国家采用。英、德、日等为典型。 • 我国：按行政区划设置→按经济区划设置。 • 优点：实现规模经济效益；行内调度资金，提高资金 使用效率；分散风险。 FINANCE 唐安宝