第五章商业银行 预习 51宵业银行的形成 职能和組织形式 商业银行是怎样形成的 52业银符的业务 及其管耀 商业银行有哪些职能和类型 商业银行有哪些业务,如何管理 53宵业银符营管 翼狸论 商业银行经营管理理论 54业银符侧造高 商业银行如何进行存款货而的多 款货疖的原理 倍创造 习题
第五章 商业银行 5.1 商业银行的形成、 职能和组织形式 5.2 商业银行的业务 及其管理 5.3 商业银行经营管 理理论 ò 习题 预习： Ø 商业银行是怎样形成的 Ø 商业银行有哪些职能和类型 Ø 商业银行有哪些业务，如何管理 Ø 商业银行经营管理理论 Ø 商业银行如何进行存款货币的多 倍创造 5.4 商业银行创造存 款货币的原理
第五章商业银行 1.商业银行的产生和发展 51虫银符的形离,(1)西方商业银行的产生和发展 职能和組织形式 (2)我国商业银行的产生和发展 2.商业银行的职能 (1)充当信用中介 (2)充当支付中介 (3)创造信用 (4)提供金融服务
第五章 商业银行 1.商业银行的产生和发展 （1）西方商业银行的产生和发展 （2）我国商业银行的产生和发展 2.商业银行的职能 （1）充当信用中介 （2）充当支付中介 （3）创造信用 （4）提供金融服务 5.1 商业银行的形成、 职能和组织形式
第五章商业银行 3.商业银行的组织形式和类型 51虫银符的形、(1)商业银行的组织形式 职能和組织形式 单元制 分支行制 令银行持股公司制 令跨国联合制 (2)商业银行的类型 分离型商业银行 综合型商业银行
第五章 商业银行 3.商业银行的组织形式和类型 （1）商业银行的组织形式 v 单元制 v 分支行制 v 银行持股公司制 v 跨国联合制 （2）商业银行的类型 v 分离型商业银行 v 综合型商业银行 5.1 商业银行的形成、 职能和组织形式
第五章商业银行 1.商业银行的资本金及其管理 (1)资本金的含义 银行股东或债权人为赚取利润而投入银 行的货币资金和保留在银行中的利润。 52业银符的业务 其理(2)资本金的构成 《巴塞尔协议》将资本金划分为核心资本 和附属资本。核心资本又包括股本和公开储 (3)资本金的功能 令营业功能 令保护功能 管理功能
第五章 商业银行 1.商业银行的资本金及其管理 （1）资本金的含义 银行股东或债权人为赚取利润而投入银 行的货币资金和保留在银行中的利润。 （2）资本金的构成 《巴塞尔协议》将资本金划分为核心资本 和附属资本。核心资本又包括股本和公开储 备。 （3）资本金的功能 v 营业功能 v 保护功能 v 管理功能 5.2 商业银行的业务 及其管理
第五章商业银行 商业银行的资本金及其管理 (4)资本金的管理 《巴塞尔协议》规定资本充足率为8 持有适量资本金应考虑 52业银符的业务 及其管耀 信贷规模 令持有资本金的成本 令呆帐损失的规模 提高资本充足率的途径:建立健全呆账 准备金制度;完善银行税后利润积累资本金 的规定;推进国有银行股份制改革,利用资 本市场增加资本金;调整资产组合中资产的 风险权
第五章 商业银行 1.商业银行的资本金及其管理 （4）资本金的管理 《巴塞尔协议》规定资本充足率为8%。 持有适量资本金应考虑： v 信贷规模 v 持有资本金的成本 v 呆帐损失的规模 提高资本充足率的途径：建立健全呆账 准备金制度；完善银行税后利润积累资本金 的规定；推进国有银行股份制改革，利用资 本市场增加资本金；调整资产组合中资产的 风险权重。 5.2 商业银行的业务 及其管理
第五章商业银行 2.商业银行的负债业务及其管理 负债业务是商业银行以信用方式组织资 金来源的业务,它包括存款和借入款两大 52有武银符的务(1)存款业务及其管理 及其管耀 令存款的种类:按存款是否用于交易目 的,划分为交易账户和非交易账户;按 存款的主体,划分为企业存款、财政存 款和储蓄存款。 令存款的管理:低成本管理;稳定性管 理
第五章 商业银行 2.商业银行的负债业务及其管理 负债业务是商业银行以信用方式组织资 金来源的业务，它包括存款和借入款两大 类。 （1）存款业务及其管理 v 存款的种类：按存款是否用于交易目 的，划分为交易账户和非交易账户；按 存款的主体，划分为企业存款、财政存 款和储蓄存款。 v 存款的管理：低成本管理；稳定性管 理。 5.2 商业银行的业务 及其管理
第五章商业银行 2.商业银行的负债业务及其管理 (2)借入款业务及其管理 借入款种类:同业借款;向中央 52业银符的业务 银行借款;发行金融债券;证券 及其管耀 回购。 令借入款的管理:资金借入渠道; 资金借入的风险
第五章 商业银行 2.商业银行的负债业务及其管理 （2）借入款业务及其管理 v 借入款种类：同业借款；向中央 银行借款；发行金融债券；证券 回购。 v 借入款的管理：资金借入渠道； 资金借入的风险。 5.2 商业银行的业务 及其管理
第五章商业银行 3.商业银行的资产业务及其管理 资产业务是商业银行对其通过发行负债所取 得的资金加以运用并取得收益的业务。 (1)贷款业务及其管理 贷款的种类 52商业银行的业务口按期限分为短期贷款、中期贷款、长期贷 及其管耀 口按贷款对象分为企业贷款、消费贷款、同业 按贷款保障条件分为抵押贷款、质押贷 担保贷款、信用贷款 口按贷款管理方 务是复 级、可疑、损 贷款的管理 盈利性管理;流动性管理;安全性管理
第五章 商业银行 3.商业银行的资产业务及其管理 资产业务是商业银行对其通过发行负债所取 得的资金加以运用并取得收益的业务。 （1）贷款业务及其管理 贷款的种类： q 按期限分为短期贷款、中期贷款、长期贷 款； q 按贷款对象分为企业贷款、消费贷款、同业 贷款； q 按贷款保障条件分为抵押贷款、质押贷款、 担保贷款、信用贷款； q 按贷款管理方法不同分为备用信贷、循环信 贷；按贷款的风险程度分为正常、关注、次 级、可疑、损失五类贷款。 贷款的管理： 盈利性管理；流动性管理；安全性管理。 5.2 商业银行的业务 及其管理
第五章商业银行 3.商业银行的资产业务及其管理 (2)贴现业务及其管理 票据贴现 52寓业银行的业务 是指商业银行用信贷资金购 其管耀 买票据持有者持有的未到期票 据,并从票面金额中扣除贴息的 贴现利息=票据面额*月贴息率*未到期天数/30 银行贴现付款额=票据面额一贴现利息
第五章 商业银行 3.商业银行的资产业务及其管理 （2）贴现业务及其管理 v 票据贴现 是指商业银行用信贷资金购 买票据持有者持有的未到期票 据，并从票面金额中扣除贴息的 行为。 贴现利息=票据面额*月贴息率*未到期天数/30 银行贴现付款额 = 票据面额 - 贴现利息 5.2 商业银行的业务 及其管理
第五章商业银行 3.商业银行的资产业务及其管理 (2)贴现业务及其管理 冷贴现与贷款的关系: 52寓业银行的业务 口联系 其管耀 口区别。 贴现业务的管理: 对贴现票据背后商业信用活动进 行核查;贴现放款规模和比重应放在 资产业务中通盘考虑;健全贴现程序 中的票据查询制度;大力发展债券市 场,拓展贴现票据的种类
第五章 商业银行 3.商业银行的资产业务及其管理 （2）贴现业务及其管理 v 贴现与贷款的关系： q 联系； q 区别。 v 贴现业务的管理： 对贴现票据背后商业信用活动进 行核查；贴现放款规模和比重应放在 资产业务中通盘考虑；健全贴现程序 中的票据查询制度；大力发展债券市 场，拓展贴现票据的种类。 5.2 商业银行的业务 及其管理