项目可行性分析与评价 山西财大学管理斛学与工程学院 吴世斌13603558900 Email-wushb@163.com
1 项目可行性分析与评价 山西财经大学管理科学与工程学院 吴世斌 13603558900 Email—wushb@163.com
③第章项目可行性研究概述 第一节可行性研究的目的和作用 可行性研究及其特点 1可行性研究是投资决策之前,在调查、 研究与拟建项目有关的自然、社会、经 济、技术资料,比较分析可能的建设方 案,预测评价项目建成后经济社会效益 的基础上,综合论证项目建设的必要性 财务上的盈利性和经济上的合理性,技 术上的先进性和适用性以及建设条件上 的可能性和可行性,从而为投资决策提 供科学依据的一项重要工作
2 第一章 项目可行性研究概述 第一节 可行性研究的目的和作用 一 可行性研究及其特点 1 可行性研究是投资决策之前，在调查、 研究与拟建项目有关的自然、社会、经 济、技术资料，比较分析可能的建设方 案，预测评价项目建成后经济社会效益 的基础上，综合论证项目建设的必要性， 财务上的盈利性和经济上的合理性，技 术上的先进性和适用性以及建设条件上 的可能性和可行性，从而为投资决策提 供科学依据的一项重要工作
项目可行性研究是投资项目管理的一个十分 重要的环节,是一门运用多种学科及多项科学 技术成果,保证项目实现最佳经济效益的综合 性学科 2特点:①十分重视市场调查和市场预测 ②是以经济效益为核心的,进行多方案的比较 ③边缘性学科,涉及多学科知识;④在决策 前进行 可行性研究的作用 ①作为投资决策的依据;②作为筹资的依据 ③作为编制设计的依据;④项目实施的依据
3 项目可行性研究是投资项目管理的一个十分 重要的环节，是一门运用多种学科及多项科学 技术成果，保证项目实现最佳经济效益的综合 性学科。 2 特点：① 十分重视市场调查和市场预测； ② 是以经济效益为核心的，进行多方案的比较； ③ 边缘性学科，涉及多学科知识；④ 在决策 前进行。 二 可行性研究的作用 ① 作为投资决策的依据；② 作为筹资的依据； ③ 作为编制设计的依据；④ 项目实施的依据
第二节可行性研究的历史与发展 国外可行性研究的发展 自从人类开始有组织的活动,就一直执行着各 种规模的“项目”,如中国的长城、埃及的金 字塔等都是人类历史上运做大型复杂项目的范 例。在日常生活中,各种各样的项目也很多, 如修理水龙头、组织野餐、举办运动会、开发 新软件等都可以算做项目,且人们开始这些项 目之前都会潜意识的、从不同角度进行分析, 只不过人们的分析是潜意识的,并没有具体提 出可行性分析的概念,且分析是不完整的
4 第二节 可行性研究的历史与发展 一 国外可行性研究的发展 自从人类开始有组织的活动，就一直执行着各 种规模的“项目” ，如中国的长城、埃及的金 字塔等都是人类历史上运做大型复杂项目的范 例。在日常生活中，各种各样的项目也很多， 如修理水龙头、组织野餐、举办运动会、开发 新软件等都可以算做项目，且人们开始这些项 目之前都会潜意识的、从不同角度进行分析， 只不过人们的分析是潜意识的，并没有具体提 出可行性分析的概念，且分析是不完整的
现在人们提出的项目可行性分析一般被认为 是第二次世界大战的产物,如美国研制原子弹 的曼哈顿计划、阿波罗登月计划等,都进行可 性研究(项目管理的一个环节),但这时的 可行性研究大多都集中在技术方面,且主要在 建筑工程及工业工程领域。随着项目范围的不 断扩大,可行性研究的范围越来越大,从内容 讲,不仅包括工程技术方面,也扩大到经济、 社会、环保等各个方面,从项目类型讲,不仅 包括建筑、工业领域,也扩大到农业、林业 水利、商业、信息业、文化、教育、等各个领 域。如世界银行、亚洲开发银行等都编制了自 己进行项目可行性研究的大纲
5 现在人们提出的项目可行性分析一般被认为 是第二次世界大战的产物，如美国研制原子弹 的曼哈顿计划、阿波罗登月计划等，都进行可 行性研究（项目管理的一个环节），但这时的 可行性研究大多都集中在技术方面，且主要在 建筑工程及工业工程领域。随着项目范围的不 断扩大，可行性研究的范围越来越大，从内容 讲，不仅包括工程技术方面，也扩大到经济、 社会、环保等各个方面，从项目类型讲，不仅 包括建筑、工业领域，也扩大到农业、林业、 水利、商业、信息业、文化、教育、等各个领 域。如世界银行、亚洲开发银行等都编制了自 己进行项目可行性研究的大纲
二国内可行性研究的发展 120世纪50年代的萌芽阶段(1951 1958) 2停滞后退阶段(1958-1978 3恢复和引进阶段(1978-1983) 4应用和发展阶段(1983年至今
6 二 国内可行性研究的发展 1 20世纪50年代的萌芽阶段（1951- 1958） 2 停滞后退阶段（1958-1978） 3 恢复和引进阶段（1978-1983） 4 应用和发展阶段（1983年至今）
第三节可行性研究的阶段划分及内容 国外可行性研究阶段划分和主要内容 1机会研究阶段。主要任务是捕捉投资机会,为项 目的投资方向提供轮廓性的建议。 2初步可行性研究阶段:主要任务是进一步弄清拟 选项目的规模、厂址、工艺设备、资源、组织机 构和建议进度等情况,以判断是否有可能和有必 要进行下一步的可行性研究工作。 3可行性研究阶段:主要任务是对项目进行全面、 深入的技术、经济论证,确定最佳方案,是项目 决策研究的关键环节。 4项目评估阶段:项目评估是在可行性研究的基础 上,其主要任务是对拟建项目的可行性研究报告提 出评价意见最终决策项目投资是否可行并选择满 意的投资方案
7 第三节 可行性研究的阶段划分及内容 一 国外可行性研究阶段划分和主要内容 1 机会研究阶段。主要任务是捕捉投资机会，为项 目的投资方向提供轮廓性的建议。 2 初步可行性研究阶段：主要任务是进一步弄清拟 选项目的规模、厂址、工艺设备、资源、组织机 构和建议进度等情况，以判断是否有可能和有必 要进行下一步的可行性研究工作。 3 可行性研究阶段：主要任务是对项目进行全面、 深入的技术、经济论证，确定最佳方案，是项目 决策研究的关键环节。 4 项目评估阶段：项目评估是在可行性研究的基础 上,其主要任务是对拟建项目的可行性研究报告提 出评价意见,最终决策项目投资是否可行并选择满 意的投资方案
二国内可行性研究阶段和主要内容 1阶段:①提出和报批项目建议书;②编 制和报批可行性研究;③项目评估。 2主要内容 1)项目建议书:是项目决策前对项目 建设的初略设想、主要从建设的必要性 方面衡量,同时初步分析其可行性,深 度相当于国外初步可行性研究
8 二 国内可行性研究阶段和主要内容 1 阶段：① 提出和报批项目建议书；②编 制和报批可行性研究；③项目评估。 2 主要内容： （1） 项目建议书：是项目决策前对项目 建设的初略设想、主要从建设的必要性 方面衡量，同时初步分析其可行性，深 度相当于国外初步可行性研究
其主要包括 ①项目建设的必要性及依据 ②产品方案、建设规模和建设地点的初步设想 ③资源、交通运输及其他建设条件和协作关系 的初步分析 ④主要工艺技术方案设想 ⑤投资估算和资金筹措设想 ⑥项目建设进度安排 ⑦经济效果和社会效果的初步估计 ⑧初步结论与建议
9 其主要包括： ① 项目建设的必要性及依据； ② 产品方案、建设规模和建设地点的初步设想； ③ 资源、交通运输及其他建设条件和协作关系 的初步分析； ④ 主要工艺技术方案设想； ⑤ 投资估算和资金筹措设想； ⑥ 项目建设进度安排； ⑦ 经济效果和社会效果的初步估计； ⑧ 初步结论与建议
(2)可行性研究:一般大中型工业项目 内容包括:市场研究、工艺技术方案论 证,财务及经济效益分析等十三到十六 个方面的具体内容。 (3)项目建议书与可行性研究的区别 ①研究任务不同 ②基础资料和依据不同。 ③内容繁简和深度不同。 ④投资估算的精度和要求不同。 ⑤上报的研究成果内容不同
10 （2） 可行性研究：一般大中型工业项目 内容包括：市场研究、工艺技术方案论 证，财务及经济效益分析等十三到十六 个方面的具体内容。 （3） 项目建议书与可行性研究的区别 ① 研究任务不同。 ② 基础资料和依据不同。 ③ 内容繁简和深度不同。 ④ 投资估算的精度和要求不同。 ⑤ 上报的研究成果内容不同