试卷代号：2047 座位号 中央广播电视大学2009一2010学年度第二学期“开放专科”期末考试 商业银行经营管理 试题 2010年7月 题 号 二 三 四 五 六 总分 分 数 得 分 评卷人 一、填空题（每空1分，共8分） 1.商业银行作为金融企业，具备 功能、 功能、 功能和金融服务功能。 2.根据贷款五级分类，不良贷款主要是指 可疑和损失三类贷款。 3.交易对象无力履约的风险被称为商业银行的 4.商业银行财务分析的主要内容有银行 分析、银行 分析和 分析等三个方面。 得 分 评卷人 二、名词解释（每题4分，共12分） 1.借人负债 2.股权资本 3.差异营销 259
试卷代号 0 4 座位号 中央广播电视大学 0 0 2010 学期 开放 期末 商业银行经营管理试题 2010 年7 题号 -主- /、、 总分 分数 得分|评卷人 一、填空题(每空 1分，共 8分) 1.商业银行作为金融企业，具备 功能和金融服务功能。 2. 根据贷 贷款 要是 3. 商业银行 4. 银行财 容有银行 功能、 、可疑和损失三类贷款。 分析、银行 功能、 分析和 得分|评卷人 分析等三个方面。 二、名词解释(每题 4分，共 2分) 1.借人负债 2. 3. 异 营 259
得 分 评卷人 三、单项选择题（每题3分，共15分） 1.影响商业银行银行存款的外部因素有( )。 A.同业竞争 B.存款利率 C.银行服务 D.银行信誉 2.票据被拒付后，汇票持有人在汇票的有效期内可以行使追索权的当事人不可能是 ( A.出票人 B.背书人 C.承兑人 D.付款人 3.网上银行的系统风险不包括()。 A.网络故障风险 B.黑客攻击风险 C.系统设备投资风险 D.市场信誉风险 4.下列各项，属于商业银行的负债管理的是( )。 A.商业贷款理论 B.购买理论 C.可转换理论 D.预期收入理论 5.商业银行流动性资产是指( )个月内可变现的资产。 A.1 B.2 C.3 D.6 得 分 评卷人 四、判断题（判断正误并对错误的说明理由。每题3分，共15分） 1.效率效益原则是商业银行设置组织结构时必须考虑的基本原则，也是增设、撤并商业 银行组织机构的重要依据。 () 理由： 2.商业银行的资产是商业银行获得收人的唯一来源。 理由： 260
B. 背 书 D.付款人 得分|评卷人 三、单项选择题(每题 3分，共 5分) 1.影响商业银行银行存款的外部因素有( )。 A. B. c.银行服务 .银行信誉 2. 票据被 票持 索权 ( ) A. 票人 c.承兑人 3. 银行 统风 不包括 )。 A. 络故 障 B. 黑客攻击 c.系统设备投资风险 D.市场信誉风险 4. 业银 管理 )。 A. 商业 款理论B. 买理论 c. 换理论 期 收入理 5. 行 流 产是指 )个月内可变现的资产 A. 1 C. 3 得分|评卷人 B. 2 D. 6 四、判断题(判断正误并对错误的说明理由。每题 3分，共 5分) 1.效率效益原则是商业银行设置组织结构时必须考虑的基本原则，也是增设、撤并商业 银行组织机构的重要依据。( ) 理由: 2. 商业 行 获得 收入 来源 ) 理由: 260
3.存款负债是商业银行最主要和稳定的负债业务。 () 理由： 4.商业银行的中间业务可以形成银行非利息收人，是商业银行资产负债表中的重要组成 部分。 (.) 理由： 5.如果一家商业银行的存贷款比例超过了75%，只能通过严格控制贷款发放的方法来降 低。 () 理由： 得 分 评卷人 五、简答题（每题10分，共30分） 1.财务顾问业务的主要类型有哪些？ 2.商业银行资产负债综合管理理论的核心思想是什么？ 3.如何对商业银行的流动性风险进行管理？ 得 分 评卷人 六、论述题（共20分） 什么是商业银行的资本充足率，如何进行计算？制定和实施商业银行资本充足率的意义 是什么？ 261
3. 是商业银行最 业务 ) 理由: 部分。( 4. 银行 成银行 是商业 重要 ) 理由: 低。( 5. 家商 了75% ，只能通过严格控制贷款发放的方法来降 ) 理由: 得分|评卷人 五、简答题{每题 1.财务顾问业务的主要类型有哪些? 2. 行资产 债综合 心思 是什 3. 何对 业银行 流动性风 行管 得分|评卷人 六、论述题(共 2 0 什么是商业银行的资本充足率，如何进行计算?制定和实施商业银行资本充足率的意义 是什么? 261
试卷代号：2047 中央广播电视大学2009一2010学年度第二学期“开放专科”期末考试 商业银行经营管理试题答案及评分标准 (供参考) 2010年7月 一、填空题（每空1分，共8分） 1.信用中介 支付中介 信用创造 2.次级 3.信用风险 4.资金流动性 偿债能力 获利能力 二、名词解释（每题4分，共12分）】 1.借入负债，是商业银行通过发行金融债券、发行大额存单、同业拆借、向中央银行借款、 在国际货币市场筹措资金等方式获得的资金。 2、股权资本，又叫产权资本、股东产权或所有者权益。这是银行的资产净值，即银行的总 资产减总负债的余额。它包括实收资本、资本公积金、未分配利润和盈余公积等项目。 3.差异营销是银行选择两个或两个以上的细分市场作为目标市场，开发出不同的银行产 品，来满足各个细分市场的需求。 三、单项选择题（每题3分，共15分） 1.A 2.D 3.D 4.B 5.A 四、判断题（判断正误并对错误的说明理由。每题3分，共15分） 1.正确。 2.错误。商业银行的资产是其收人的主要来源，但不是唯一来源，银行收入来源中还有 很大一部分来自于通过提供服务而获得的收入，如银行汇兑、结算业务等。 3.错误。存款负债是商业银行最主要的负债主体，但是存款负债具有极大的不稳定性。 因为存款是存款人暂时存放在银行的资金，何时存取，存取多少，完全取决于存款人的意愿。 4.错误。商业银行的中间业务是不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息 262
试卷代号 中央广播电视大学 2 0 0 2010 学年 度 第二 开放 商业银行经营管理试题答案及评分标准 (供参考) 2010 年7 一、填空题(每空 1分，共 8分) 1.信用中介支付中介信用创造 2. 3. 4. 资金流 利 能 二、名词解释(每题 4分，共 2分) 1.借入负债，是商业银行通过发行金融债券、发行大额存单、同业拆借、向中央银行借款、 在国际货币市场筹措资金等方式获得的资金。 2. 东产权 所有者权 这 是 资产减总负债的余额。它包括实收资本、资本公积金、未分配科润和盈余公积等项目。 3. 差异营销 选择 标市 场 银行 产 品，来满足各个细分市场的需求。 三、单项选择题(每题 3分，共 5分) l. A 2. D 3. D 4. B 5. A 四、判断题{判断正误并对错误的说明理由。每题 3分，共 5分) 1.正确。 2. 银行 要 来 源 银 行 很大→部分来自于通过提供服务而获得的收入，如银行汇兑、结算业务等。 3. 债是商业银行 主要 但 是 因为存款是存款人暂时存放在银行的资金，何时存取，存取多少，完全取决于存款人的意愿。 4. 银行 务 是 不 构 成 商业银 形 成银 行 非 利 262
收入的业务。它属于表外业务。 5.错误。商业银行的存贷款比例=各项贷款期末余额/各项存款期末余额；因此，降低存 贷款比例的途径有两种：一是通过按期收回贷款，严格控制贷款发放从而缩减贷款规模，二是 积极吸收存款，扩大存款基数。 五、简答题（每题10分，共30分） 1.答：根据银行财务顾问业务的性质可以分为如下几类： (1)企业信用等级评定。 (2)固定资产投资项目评估。 (3)资产评估。 (4)债券评级。 (5)投资咨询业务。 (6)综合咨询。企业经营管理咨询、经济发展战略咨询。 2.答：资产负债综合管理理论的核心思想包括： (1)偿还期对称原理，即银行资产与负债的偿还期应在一定的程度上保持对称关系。偿还 期极短的负债应和流动性极强的资产搭配，偿还期较长的负债应和流动性较差的资产相搭配， 以此安排资产的运用，避免流动性风险，保证银行的正常盈利。(2.5分) (2)目标替代原理，即认为银行经营三性原则中存在一种共同的东西一效用，它们的效 用之和就是银行的总效用。因此，可以对盈利性、流动性、安全性这三个目标进行比较和相加， 也可以使它们互相替代。(2.5分) (3)分散化原理，即银行资产要在种类和客户两个方面分散，避免信用风险，减少坏账损 失。(2.5分) (4)结构对称原理，即动态的资产结构和负债结构的相互对称与统一平衡，长期负债用于 长期资产，短期负债一般用于短期资产，其中的长期稳定部分也可用于长期资产。(2.5分) 3.答：(1)保持资产的流动性是通过准备金的形式实现的。 ①一级准备，又称一线储备或现金准备，包括商业银行库存现金、在中央银行存款以及同 业存款等。(3分) ②二级准备，又称二线谁备金，主要包括短期国债、商业票据、银行承兑票据及同业短期拆 借等。这些资产的特点是能够迅速地在市场上出售进行贴现，或者能够立即收回，因而流动性 很强。(3分) (2)保持负债的流动性，则是通过下列创造主动负债的方法进行的，如从同业拆入资金、向 中央银行借款、发行大额可转让存单、从国际金融市场借人资金等。(4分) 263
收入的业务。它属于表外业务。 5. 商业 贷款 项存 款 降低 贷款比例的途径有两种:一是通过按期收回贷款，严格控制贷款发放从而缩减贷款规模;二是 积极吸收存款，扩大存款基数。 五、简答题(每题 0分，共 0分) 1.答:根据银行财务顾问业务的性质可以分为如下几类: (1)企业信用等级评定 (2) 资产 (3) 资产 (4) 债券评级 (5) 投资咨 业务 (6) 综合 管理咨 询 2. 债综合 理论 心思 包括 (1)偿还期对称原理，即银行资产与负债的偿还期应在一定的程度上保持对称关系。偿还 期极短的负债应和流动性极强的资产搭配，偿还期较长的负债应和流动性较差的资产相搭配， 以此安排资产的运用，避免流动性风险，保证银行的正常盈利。 5分) (2) 行经 同 的 用之和就是银行的总效用 o因此，可以对盈利性、流动性、安全性这三个目标进行比较和相加， 也可以使它们互相替代。 (3) 银行 个方 分散 免 信用 (2.5 (4) 称原 动态 结构 对称 平衡 债用 长期资产，短期负债→般用于短期资产，其中的长期稳定部分也可用于长期资产。 3. (1 流动 通过准 ①一级准备，又称一线储备或现金准备，包括商业银行库存现金、在中央银行存款以及同 业存款等。 3分) ②二级准备，又称二线准备金，主要包括短期国债、商业票据、银行承兑票据及同业短期拆 借等。这些资产的特点是能够迅速地在市场上出售进行贴现，或者能够立即收回，因而流动性 ?良强。 (2) 流 动 下列 主 动 方法进行 业拆 资金 中央银行借款、发行大额可转让存单、从国际金融市场借入资金等。 4分) 263
六、论述题（共20分）】 (1)资本充足率是衡量商业银行资本是否充足的重要指标，一般以商业银行的资本净额与 加权风险资产总额之比来衡量。商业银行在计算资本充足率时，以商业银行法人为单位，将其 全部境内外分支机构（不包括未参与并表的附属机构或者子银行）合并报表填报，其中外币折 合成人民币计算。(3分) (2)主要有两种资本充足率： ①资本充足率的计算： 资本充足率=（核心资本十附属资本一扣减项）/加权风险资产总额100%，商业银行的 资本充足率不能低于8%。(3分) ②核心资本充足率的计算： 当附属资本大于扣减项的50%时，核心资本充足率=（核心资本一扣减项的50%）/加权 风险资产总额￥100%； 当附属资本小于扣减项的50%时，核心资本充足率=资本充足率。 商业银行的核心资本充足率不能低于4%。(4分) (3)制定和实施资本充足率的意义如下： ①资本充足率的高低代表着商业银行应付金融风险能力的高低。资本金的多少，决定了 银行的实力和支付、清偿能力，它不仅可以保证银行经营活动的正常运行，而且可以应付偶发 性的资金短缺，从而维护存款人的正当利益和公众对银行的信心。(2分) ②一家好的银行不仅要谋求自身的发展，更要有充分的自我约束，而资本充足率正是这种 约束，即一定规模的资本金只能经营一定规模的业务量。(2分) ③我国的商业银行承担着大量与国际贸易、国际资本流动有关的业务活动，与国际上的金 融机构往来频繁。资本充足率对一家银行的国际活动、国际地位有很大影响，国际评级机构也 把资本充足率作为银行评级的重要尺度，从而会在很大程度上影响一家银行的国际金融活动 能力。(2分) ④随着商业银行数量的增加，金融监管机构需要使用统一的监管尺度，这既有利于公平竞 争，又有利于加强监管。如果没有统一的尺度，则易于出现监管力度的任意性和一对一讨价还 价的状况。(2分) ⑤资本充足率是衡量商业银行经营稳健和潜在风险的重要指标，资本充足率的高低反映 了商业银行抵御风险的能力，决定了商业银行的最终清偿能力，也是一家银行实力的反映。 (2分) 264
六、论述题{共 2 0 (1)资本充足率是衡量商业银行资本是否充足的重要指标，一般以商业银行的资本净额与 加权风险资产总额之比来衡量。商业银行在计算资本充足率时，以商业银行法人为单位，将其 全部境内外分支机构(不包括未参与并表的附属机构或者子银行)合并报表填报，其中外币折 合成人民币计算。 3分) (2) 要有 种 资本充 ①资本充足率的计算: 资本充足率=(核心资本十附属资本一扣减项)/加权风险资产总额关 0 0 ，商业银行的 资本充足率不能低于 0 (3 ②核心资本充足率的计算: 当附属资本大于扣减项的 %时，核心资本充足率=(核心资本-扣减项的 /加权 风险资产总额头 0 0 ; 当附属资本小于扣减项的 %时，核心资本充足率=资本充足率。 商业银行的核心资本充足率不能低于 0 (4 (3) 充足率 如下 ①资本充足率的高低代表着商业银行应付金融风险能力的高低 o资本金的多少，决定了 银行的实力和支付、清偿能力，它不仅可以保证银行经营活动的正常运行，而且可以应付偶发 性的资金短缺，从而维护存款人的正当利益和公众对银行的信心。 2分) ②一家好的银行不仅要谋求自身的发展，更要有充分的自我约束，而资本充足率正是这种 约束，即一定规模的资本金只能经营→定规模的业务量。 2分) ③我国的商业银行承担着大量与国际贸易、国际资本流动有关的业务活动，与国际上的金 融机构往来频繁。资本充足率对一家银行的国际活动、国际地位有很大影响，国际评级机构也 把资本充足率作为银行评级的重要尺度，从而会在很大程度上影响一家银行的国际金融活动 能力。 2分) ④随着商业银行数量的增加，金融监管机构需要使用统一的监管尺度，这既有利于公平竞 争，又有利于加强监管。如果没有统一的尺度，则易于出现监管力度的任意性和一对一讨价还 价的状况。 2分) ⑤资本充足率是衡量商业银行经营稳健和潜在风险的重要指标，资本充足率的高低反映 了商业银行抵御风险的能力，决定了商业银行的最终清偿能力，也是一家银行实力的反映。 (2 264