第13讲 收入再分配和政府行为分析 (1)收入再分配理论 (2)收入再分配实践 (3)政府与官员行为目标 (4)政府与官员行为约束因素 (5)政府如何做得更好? "经济学原理"第13讲“收入再分配” 卢锋,CCER,2001秋季
"经济学原理"第13讲“收入再分配” 卢锋，CCER,2001秋季 1 第13讲， 收入再分配和政府行为分析 • （1）收入再分配理论 • （2）收入再分配实践 • （3）政府与官员行为目标 • （4）政府与官员行为约束因素 • （5）政府如何做得更好？
收入再分配理论:支付意愿差异理论 这一理论从人们对公共产品支付意愿差别入手,说明征收税 赋时应对不同人实行差别税率,因而具有收入再分配含义。 富人对公共产品支付意愿较高,穷人支付意愿较低。例如, 前面关于空气污染的案例说明,富人和穷人虽然对公共产品 支付意愿曲线具有相同负斜率,但是富人支付意愿曲线处于 比穷人较高的位置,说明富人对清洁环境这一公共品具有较 大的支付意愿。又比如,产权和交易规则得到尊重和维护的 制度环境,同样具有公共品性质,是经济运行和增长的前提 条件。然而,一个亿万富翁与一个贫民相比,前者从制度性 公共产品中获得了较大利益,即便从自利动机出发,富人对 这类公共产品应当具有较大支付意愿。因而,正确的征税方 法,是应当依据支付意愿差别,对富人和穷人实施不同税率。 政府采用不同税率征税,会在一定程度上降低一次分配过程 产生的收入差距,具有某种收入再分配效果。 "经济学原理"第13讲“收入再分配” 2 卢锋,CCER2001秋季
"经济学原理"第13讲“收入再分配” 卢锋，CCER,2001秋季 2 收入再分配理论：支付意愿差异理论 • 这一理论从人们对公共产品支付意愿差别入手，说明征收税 赋时应对不同人实行差别税率，因而具有收入再分配含义。 • 富人对公共产品支付意愿较高，穷人支付意愿较低。例如， 前面关于空气污染的案例说明，富人和穷人虽然对公共产品 支付意愿曲线具有相同负斜率，但是富人支付意愿曲线处于 比穷人较高的位置，说明富人对清洁环境这一公共品具有较 大的支付意愿。又比如，产权和交易规则得到尊重和维护的 制度环境，同样具有公共品性质，是经济运行和增长的前提 条件。然而，一个亿万富翁与一个贫民相比，前者从制度性 公共产品中获得了较大利益，即便从自利动机出发，富人对 这类公共产品应当具有较大支付意愿。因而，正确的征税方 法，是应当依据支付意愿差别，对富人和穷人实施不同税率。 政府采用不同税率征税，会在一定程度上降低一次分配过程 产生的收入差距，具有某种收入再分配效果
收入再分配:边际效用递减理论 支付意愿差异理论仍依据效率原则进行分析,只是在它结论 实施意义上具有再分配含义。边际效用递减理论则是直接依 据经济学分析原则,正面讨论收入再分配合理性。这一理论 的基本假设是:富人新增一个单位收入能够带来的边际效用 较小,穷人新增一个单位收入能够带来的边际效效用较大。 如果人们效用可以相互比较,那么在边际意义上把富人一个 单位收入转移给穷人,穷人增加的效用便会大于富人减少的 效用,因而收入再分配的结果,会使社会总效用或总福利增 加 这一理论具有很强的直观说服力,我们在情理上可能很容易 接受这一结论。缺陷在于,它需要假定人们效用可以相互比 较和加总。然而,很难对两个同样吃一个苹果的人所获得的 效用满足程度,采用同一标准往进行衡量和比较,因此难以断 定一个新增苹果分配给谁,能够最大限度提高社会福利。 "经济学原理"第13讲“收入再分配 卢锋,CCER,2001秋季
"经济学原理"第13讲“收入再分配” 卢锋，CCER,2001秋季 3 收入再分配：边际效用递减理论 • 支付意愿差异理论仍依据效率原则进行分析，只是在它结论 实施意义上具有再分配含义。边际效用递减理论则是直接依 据经济学分析原则，正面讨论收入再分配合理性。这一理论 的基本假设是：富人新增一个单位收入能够带来的边际效用 较小，穷人新增一个单位收入能够带来的边际效效用较大。 如果人们效用可以相互比较，那么在边际意义上把富人一个 单位收入转移给穷人，穷人增加的效用便会大于富人减少的 效用，因而收入再分配的结果，会使社会总效用或总福利增 加。 • 这一理论具有很强的直观说服力，我们在情理上可能很容易 接受这一结论。缺陷在于，它需要假定人们效用可以相互比 较和加总。然而，很难对两个同样吃一个苹果的人所获得的 效用满足程度，采用同一标准进行衡量和比较，因此难以断 定一个新增苹果分配给谁，能够最大限度提高社会福利
收入再分配:相对位次差别理论 企业内部劳动者先天和后天条件不同,劳动边际生产率存在 很大差别。他们居于不同职位,获得不同收入;然而,观察 发现,他们收入差别与他们边际生产率差别通常不完全可比, 即收入差别比例显著小于边际生产率差别比例。经济学家用 ‘相对位次差别补偿理论′来解释这一现象:能力较强的劳 动者从他们所处的较高相对位次中得到额外满足,而相互比 较性则对居于较低位次的劳动者带来负面效用,不同方向的 效用差别,需要通过适当缩小收入差距来给以部分补偿。 可以此分析社会范围内收入再分配问题。富人不仅能从高收 入本身代表的购买力中获得较大满足,而且从特定社会关系 格局下的收入相对优势地位中得到额外满足。为了平衡这 潜在利益关系差别,实现大家都愿意成为社会不同部分的共 同利益,需要通过适当的收入再分配,为给富人带来额外效 用的低收入者提供补偿 "经济学原理"第13讲“收入再分配” 卢锋,CCER2001秋季
"经济学原理"第13讲“收入再分配” 卢锋，CCER,2001秋季 4 收入再分配：相对位次差别理论 • 企业内部劳动者先天和后天条件不同，劳动边际生产率存在 很大差别。他们居于不同职位，获得不同收入；然而，观察 发现，他们收入差别与他们边际生产率差别通常不完全可比， 即收入差别比例显著小于边际生产率差别比例。经济学家用 “相对位次差别补偿理论”来解释这一现象：能力较强的劳 动者从他们所处的较高相对位次中得到额外满足，而相互比 较性则对居于较低位次的劳动者带来负面效用，不同方向的 效用差别，需要通过适当缩小收入差距来给以部分补偿。 • 可以此分析社会范围内收入再分配问题。富人不仅能从高收 入本身代表的购买力中获得较大满足，而且从特定社会关系 格局下的收入相对优势地位中得到额外满足。为了平衡这一 潜在利益关系差别，实现大家都愿意成为社会不同部分的共 同利益，需要通过适当的收入再分配，为给富人带来额外效 用的低收入者提供补偿
收入再分配:“无知帐篷”理论之 Jonn rawls教授虽是哲学家,但分析思路与经济学原则类似 他设计“无知帐蓬( veil of ignorance)”思想试验探讨这一问 题。所有人不了解自己和他人天赋和能力—聪明或愚笨,强 壮或衰弱,敏捷或迟钝,无人能事先判断那一种收入分配规则 对自己特别有利。这一信息屏蔽环境排除了人们通过选择收入 分配规则损人利己的可能性,因而得到的规则应当是公正的, 通过公正规则得到的结果也应当是公正的 “无知帐篷”下人们选择什么分配规则?还要假设社会收入总 量不变。这时人们存在厌恶风险倾向,必然选择平均主义分配 规则。因为不平等分配虽使强者得到好处,但弱者得到坏处。 由于没有人事先知道自己是强或是弱,因而没有特别动机坚持 要求可能给强者带来较多收入的分配规则。这一理论实质在于: 由于每个人都有相同可能成为弱者,因而他们会通过选择平均 分配规则来消除风险。 "经济学原理"第13讲“收入再分配” 卢锋,CCER2001秋季
"经济学原理"第13讲“收入再分配” 卢锋，CCER,2001秋季 5 收入再分配：“无知帐篷”理论之一 • Jonn Rawls教授虽是哲学家，但分析思路与经济学原则类似。 他设计“无知帐蓬（veil of ignorance）”思想试验探讨这一问 题。所有人不了解自己和他人天赋和能力——聪明或愚笨，强 壮或衰弱，敏捷或迟钝，无人能事先判断那一种收入分配规则 对自己特别有利。这一信息屏蔽环境排除了人们通过选择收入 分配规则损人利己的可能性，因而得到的规则应当是公正的， 通过公正规则得到的结果也应当是公正的。 • “无知帐篷”下人们选择什么分配规则？还要假设社会收入总 量不变。这时人们存在厌恶风险倾向，必然选择平均主义分配 规则。因为不平等分配虽使强者得到好处，但弱者得到坏处。 由于没有人事先知道自己是强或是弱，因而没有特别动机坚持 要求可能给强者带来较多收入的分配规则。这一理论实质在于： 由于每个人都有相同可能成为弱者，因而他们会通过选择平均 分配规则来消除风险
收入再分配:“无知帐篷”理论之二 ·“无知帐蓬”是一个具有想象力的理论,它通过构造一个特殊 的“信息屏蔽”环境,对收入平等规则提出一个别开生面的 分析。 问题在于收入总量这块蛋糕大小不变的假设不符合现实。实 际上,一国经济通常具有成长性,决定增长速度和收入总量 的重要因素,包括人们工作努力程度,人们对待风险的态度 等等,而这些因素与收入分配又存在联系。绝对平均的收入 分配规则,会消弱人们努力和冒险的动机和积极性,从而使 得可分配收入总量远远低于实行收入激励制度下的收入总量, 因而对所有人都可能是一种不利选择。罗尔斯意识到这一问 题。他的结论是一方面肯定收入再分配必要性,另一方面也 认为人们会接受一定程度分配不平等,从而使收入总量蛋糕 更快增大 "经济学原理"第13讲“收入再分配” 6 卢锋,CCER2001秋季
"经济学原理"第13讲“收入再分配” 卢锋，CCER,2001秋季 6 收入再分配：“无知帐篷”理论之二 • “无知帐蓬”是一个具有想象力的理论，它通过构造一个特殊 的“信息屏蔽”环境，对收入平等规则提出一个别开生面的 分析。 • 问题在于收入总量这块蛋糕大小不变的假设不符合现实。实 际上，一国经济通常具有成长性，决定增长速度和收入总量 的重要因素，包括人们工作努力程度，人们对待风险的态度 等等，而这些因素与收入分配又存在联系。绝对平均的收入 分配规则，会消弱人们努力和冒险的动机和积极性，从而使 得可分配收入总量远远低于实行收入激励制度下的收入总量， 因而对所有人都可能是一种不利选择。罗尔斯意识到这一问 题。他的结论是一方面肯定收入再分配必要性，另一方面也 认为人们会接受一定程度分配不平等，从而使收入总量蛋糕 更快增大
收入再分配:文明和人道原则 般文明社会价值标准,要求保护社会成员中特殊困难者的 基本生存权利,为此需要一定程度的收入再分配;因而收入 再分配与广义的文明人道原则是一致的。文明和正常的市场 制度发生作用,有一个简单而普遍的前提,是社会成员必须 对于自身生存可能性具有基本信心。如果这一基本条件在较 大时间空间范围内不能得到满足,基本社会价值标准会被侵 犯。好比一群被判死刑的囚犯,允许最后一次自由逛街机会, 定会发生侵犯公认行为准则的行为,损害社会整体利益。 因而,无论是通过什么机制进行的初次分配,如果结果差距 过大,足以影响到部分社会成员生存条件,那么从社会整体 利益看,保持收入再分配是一个理性选择。这一理性判断和 选择在人类漫长历史演变中如此深入人心,以至于成为具有 永久文明含义的道德标准。 "经济学原理"第13讲“收入再分配” 卢锋,CCER2001秋季
"经济学原理"第13讲“收入再分配” 卢锋，CCER,2001秋季 7 收入再分配：文明和人道原则 • 一般文明社会价值标准，要求保护社会成员中特殊困难者的 基本生存权利，为此需要一定程度的收入再分配；因而收入 再分配与广义的文明人道原则是一致的。文明和正常的市场 制度发生作用，有一个简单而普遍的前提，是社会成员必须 对于自身生存可能性具有基本信心。如果这一基本条件在较 大时间空间范围内不能得到满足，基本社会价值标准会被侵 犯。好比一群被判死刑的囚犯，允许最后一次自由逛街机会， 一定会发生侵犯公认行为准则的行为，损害社会整体利益。 • 因而，无论是通过什么机制进行的初次分配，如果结果差距 过大，足以影响到部分社会成员生存条件，那么从社会整体 利益看，保持收入再分配是一个理性选择。这一理性判断和 选择在人类漫长历史演变中如此深入人心，以至于成为具有 永久文明含义的道德标准
政府两类支出(1) 虽然再分配理论存在各自局限性,从实践上看,现 代国家无不实施收入再分配政策。在财政收支上表 现出来。我们侧重讨论财政支出体现的再分配目标。 财政支出分两类。第一类是购买性支出,指按照等 价交换原则购买商品和劳务,以便向公众提供各种 公共品和服务。分三种情况:一是与提供公共产品 相关的购买性支出,如提供国防服务,保证公共安 全,维护市场交易秩序等职能所发生的支出。二是 为了维持政府系统运行和发挥职能而发生的购买性 支出,如行政事业费。三是直接投资的购买性支出。 "经济学原理"第13讲“收入再分配” 卢锋,CCER,2001秋季
"经济学原理"第13讲“收入再分配” 卢锋，CCER,2001秋季 8 政府两类支出（1） • 虽然再分配理论存在各自局限性，从实践上看，现 代国家无不实施收入再分配政策。在财政收支上表 现出来。我们侧重讨论财政支出体现的再分配目标。 • 财政支出分两类。第一类是购买性支出，指按照等 价交换原则购买商品和劳务，以便向公众提供各种 公共品和服务。分三种情况：一是与提供公共产品 相关的购买性支出，如提供国防服务，保证公共安 全，维护市场交易秩序等职能所发生的支出。二是 为了维持政府系统运行和发挥职能而发生的购买性 支出，如行政事业费。三是直接投资的购买性支出
政府两类支出(2) ·第二类是转移性支出,指政府单方面把一部分收入 所有权无偿转移出去而发生的支出。与购买性支出 不同,转移性支出与商品和劳务交易行为没有发生 直接联系,而是为了实现社会公平目的而采取的资 金转移措施。转移支出具有无偿性,单向性,它不 必得到等价补偿,收益者也不必归还。例如社会保 险,社会救济,扶助贫困人口等支出都属于转移性 支出。转移性支出对收入再分配具有最直接影响。 我们分别观察社会保障支出和扶贫支出。 "经济学原理"第13讲“收入再分配” 卢锋,CCER2001秋季
"经济学原理"第13讲“收入再分配” 卢锋，CCER,2001秋季 9 政府两类支出（2） • 第二类是转移性支出，指政府单方面把一部分收入 所有权无偿转移出去而发生的支出。与购买性支出 不同，转移性支出与商品和劳务交易行为没有发生 直接联系，而是为了实现社会公平目的而采取的资 金转移措施。转移支出具有无偿性，单向性，它不 必得到等价补偿，收益者也不必归还。例如社会保 险，社会救济，扶助贫困人口等支出都属于转移性 支出。转移性支出对收入再分配具有最直接影响。 我们分别观察社会保障支出和扶贫支出
什么是社会保障? ·社会保障指政府依据定法律和规定,通过收入再 分配手段,把高收入和现在就业者的一部分收入, 转移给退休,失业,丧失劳动能力者和低收入者 以保证他们的基本生活水平,从而发挥社会“安全 网( safety net)”的功能。 国际劳工组织1952年制订《社会保障(最低标准) 公约》,规定了社会保障范围应当覆盖疾病,生育, 老年,残疾,死亡,失业,工伤,职业病,家庭等 9个方面,从而满足劳动者一生基本生活需要,发 挥促进经济发展和社会稳定的目标。 "经济学原理"第13讲“收入再分配” 卢锋,CCER,2001秋季
"经济学原理"第13讲“收入再分配” 卢锋，CCER,2001秋季 10 什么是社会保障？ • 社会保障指政府依据一定法律和规定，通过收入再 分配手段，把高收入和现在就业者的一部分收入， 转移给退休，失业，丧失劳动能力者和低收入者， 以保证他们的基本生活水平，从而发挥社会“安全 网（safety net）”的功能。 • 国际劳工组织1952年制订《社会保障（最低标准） 公约》，规定了社会保障范围应当覆盖疾病，生育， 老年，残疾，死亡，失业，工伤，职业病，家庭等 9个方面，从而满足劳动者一生基本生活需要，发 挥促进经济发展和社会稳定的目标