CW-CK/BD-01 公司各类单项资金管理审批权限一览表 有关部门财务会计部相关系统总监财务总监总经理董事长 固定资产 5万元以下 审核① 审核② 核准④|审批③ 购置 5万元以上 审核① 核准④ 审批③ 50万以下 审核② 货款支付 50万-200万以下 200万以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑥ 审批⑤ 10万以下 审核① 审核② 审批③ 核准④ 定金付款 10万-50万 审核① 审核② 审核③ 核准⑤审批④ 50万以上 审核② 审核③ 审批④审批⑤ 100万以下 审核① 担保货款/内}100万-300万以下 审核① 核② 核准④审批③ 300百万以上 审核① 审核② 审核③ 审批 对外 审核① 审核②|审核③|审批④ 50万以下 下属单位 50万-100万以下 审核① 核准③审批② 借款 100万以上 审核① 核准③ 审批② 1000元以下 审核② 行政费 1000元2000元以下 审核① 审核② 2000元以上 审核① 审核③ 核准⑤审批④ 总部业务 400元以下 审核② 400元以上 审核② 审核③ 核准⑤审批④ 3000元以下 审核① 审核② 审批③ 核准④ 3000元-1万元以下 审核① 审核② 审核③ 核准⑤|审批④ 1万元以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑥审批④审批⑤ 报纸杂 5000元以下 审杉 核准③ 志、5000元1万元以下审核①审核② 亥准④ PoP广 1万元以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑤审批④ 2万元以下 审核② 核准③ 电视「2万元10万元以下审核审核② 宙批③ 广告10万元-30万元以下审核①审核② 审核③ 核准⑤审批④ 30 万元以上 审核① 审核③ 核崔⑥「审批④十审批⑤ 3000元以下 审批① 审核② 核准③ 电台3000元5000元以 审核① 审核② 审批③ 核准④ 广播 下 5000元以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑤审批④ 削价处理 5000元以下 审核① 审核② 审核③ 核准⑤审批④ 商品损失 5000元以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 800元以上-1万元以下 审核① 核② 核准⑤|审批④ 医药费 开支 1万元以上 审核① 审核③ 核准⑤ 审批④ 审核① 审核② 审核③ 核准⑤审批④ 对外捐款赞助 审核① 核准③ 审批
CW-CK/BD—01 公司各类单项资金管理审批权限一览表 工 作 事 项 有关部门 财务会计部 相关系统总监 财务总监 总经理 董事长 固定资产 购 置 5 万元以下 审核① 审核② 核准④ 审批③ 5 万元以上 审核① 审核② 核准④ 审批③ 货款支付 50 万以下 审核① 审核② 审批③ 核准④ 50 万-200 万以下 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 200 万以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑥ 审批④ 审批⑤ 定金付款 10 万以下 审核① 审核② 审批③ 核准④ 10 万-50 万 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 50 万以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑥ 审批④ 审批⑤ 担保货款 对 内 100 万以下 审核① 审核② 审批③ 100 万-300 万以下 审核① 审核② 核准④ 审批③ 300 百万以上 审核① 审核② 审核③ 审批④ 对 外 审核① 审核② 审核③ 审批④ 下属单位 借 款 50 万以下 审核① 审批② 50 万-100 万以下 审核① 核准③ 审批② 100 万以上 审核① 核准③ 审批② 行政费 1000 元以下 审批① 审核② 1000 元-2000 元以下 审核① 审核② 审批③ 2000 元以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 总部业务 招待费 400 元以下 审核① 审核② 审批③ 核准④ 400 元以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 差旅费 3000 元以下 审核① 审核② 审批③ 核准④ 3000 元-1 万元以下 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 1 万元以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑥ 审批④ 审批⑤ 广告 促销 费用 报纸杂 志、 POP 广 告等 5000 元以下 审批① 审核② 核准③ 5000 元-1 万元以下 审核① 审核② 审批③ 核准④ 1 万元以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 电视 广告 2 万元以下 审批① 审核② 核准③ 2 万元-10 万元以下 审核① 审核② 审批③ 核准④ 10万元-30万元以下 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 30 万元以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑥ 审批④ 审批⑤ 电台 广播 3000 元以下 审批① 审核② 核准③ 3000 元-5000 元以 下 审核① 审核② 审批③ 核准④ 5000 元以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 削价处理 商品损失 5000 元以下 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 5000 元以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 医药费 开 支 800 元以上-1 万元以下 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 1 万元以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 工 伤 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 对外捐款赞助 审核① 核准③ 审批②
对外单位或私人借款 审核① 准佳③ 审批②
对外单位或私人借款 审核① 核准③ 审批②
说明: 、上表所指“……以下”均含本数。 、以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支的审核与核准按相应规 定办理,审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础,20%(含)以内的由总 经理批准,20%以上的由董事长批准。 审批权限分三类 1.审核:指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。 2.审批:指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准 3.核准:指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上 加以核准并备案。 四、审批顺序: 先下级,后上级;先定性审批,后集中标准;先经业务线、行政线有关部门,后报财 务线(按表中所标号的顺序即可)。若遇有关人员出差在外,可由其授权人代核、代批,但 事后必须请有关人员追认
说明： 一、上表所指“……以下”均含本数。 二、以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支的审核与核准按相应规 定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，20%（含）以内的由总 经理批准，20%以上的由董事长批准。 三、审批权限分三类： 1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。 2.审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。 3.核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上 加以核准并备案。 四、审批顺序： 先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财 务线(按表中所标号的顺序即可)。若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但 事后必须请有关人员追认
CW-CK/BD-03 缴款单 编号 年月日 交款单位 总计金额(大写) 摘要 卷别 (收款单位章) 五 缴款人: 复核 出纳: 注:本单一式三联,第一联会计室留存,第二联返缴款人,第三联由缴款人报缴款单位财 会室
CW-CK/BD—03 缴款单 编号： 年 月 日 交款单位 总计金额 （大写） 百 十 万 千 百 十 元 角 分 摘 要 （收款单位章） 卷别 把数 金额 卷别 把数 金额 百元 二元 五十元 一元 十元 角 五元 分 缴款人： 复核： 出纳： 注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返缴款人，第三联由缴款人报缴款单位财 会室
CW-CK/BD09 现金申领单 年月日 申领部门 申领人 申领日期 申领事由 申领金额(大写) 说明事项 董事长 总经理 财务总监 财务会计部经理 注:本单由会计室使用并管理
CW-CK/BD—09 现金申领单 年 月 日 申领部门 申领人 申领日期 申领事由 申领金额 （大写） ￥ 说明事项 董事长 总经理 财务总监 财务会计部经理 注：本单由会计室使用并管理
CW-CK/BD-05 借款单 年月 日 借款部门 借款人 使用部门 款项类别 现金囗 支票口支票号码: 借款用途 及理由 借款金额(大写) 还款方式 批准人 财务核准 财务审核 门审核 附件(张) 备注 注:本单由会计室使用并管理
CW-CK/BD—05 借款单 年 月 日 借款部门 借款人 使用部门 款项类别 现金□ 支票□ 支票号码： 借款用途 及理由 借款金额 (大写) ￥ 还款方式 批准人 财务核准 财务审核 部门审核 附件(张) 备 注 注：本单由会计室使用并管理
CW-CK/BD-08 支票使用登记薄 支票号码银行名称支票金额用途到期日开具人使用人备注
CW-CK/BD—08 支票使用登记薄 年 支票号码 银行名称 支票金额 用途 到期日 开具人 使用人 备注 月 日
CW-CK/BD-06 差旅费报销单 报销部门: 年月日 附单据张 职务 出差事由 起日止日起讫地点项目张数金额 项目天数 金额 火车费 途中补助 汽车费 住勤补助 市内交通费 夜间乘车 住宿费 其它 邮电费 小计 计 (大写) 仟佰拾元角分￥: 财务核准 财务审核 部门审核 注:本单一式两联,第一联会计室留存,第二联报销部门留存,由报销部门指定人员据以登记本部门费 用开支
CW-CK/BD—06 差旅费报销单 报销部门： 年 月 日 附单据 张 姓 名 职务 出差事由 起日 止日 起讫地点 项 目 张数 金 额 项 目 天数 金 额 火车费 途中补助 汽车费 住勤补助 市内交通费 夜间乘车 住宿费 其 它 邮电费 小 计 小 计 合 计 （大写） 仟 佰 拾 元 角 分 ￥： 批准 财务核准 财务审核 部门审核 注：本单一式两联，第一联会计室留存，第二联报销部门留存，由报销部门指定人员据以登记本部门费 用开支
CW-CK/BD-04 票据交接清单编号: 年月日 票据号码 票据名称 单位(张) 合计金额 百十[万千[百十元角[分 合计:(大写)佰拾万仟佰拾元角分 移交人 接收人 注:本单一式三联,第一联会计室留存,第二联返移交人,第三联由移交人报移交单位财会室
CW-CK/BD—04 票据交接清单 编号： 年 月 日 票据号码 票据名称 单位（张） 合计金额 百 十 万 千 百 十 元 角 分 合计：（大写） 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分 移交人 接收人 注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返移交人，第三联由移交人报移交单位财会室
CW-CK/BD-11 盘点人员编组表 年月日 经管部门 盘点项目 盘点日期 盘点人 会点人 监点人 备注 批准: 制表 说明:本表由财务会计部经理编制,财务总监审核,总经理批准。财务会计部、会计室各留存一份,其 余分报本表中各经管部门和总经理
CW-CK/BD—11 盘点人员编组表 年 月 日 经管部门 盘点项目 盘点日期 盘点人 会点人 监点人 备 注 批准： 审核： 制表： 说明：本表由财务会计部经理编制，财务总监审核，总经理批准。财务会计部、会计室各留存一份，其 余分报本表中各经管部门和总经理