转账凭证 200×年3月1日 转字第1号 会计科目 摘要 总账科目 明细科目 借方金额贷方金额 账 待摊费用 银行存款 300 预付财产保险费 [附件: 会计主管记账 复核 出纳 制单王方 转账凭证 200×年3月5日 转字第2号 摘要 会计科目 总账科目 明细科目 借方金额贷方金额 管理费用 400 现金 400 行政部门购办公 用品 附件: 合计 400 400 会计主管 记账 复核 出纳 制单王方 转账凭证 200X年3月8日 转字第3号 会计科目 摘要 总账科目明细科目 借方金额贷方金额 现金 25800 银行存款 25800 提现准备发工资 合计 25800 25800 会计主管记账 复核 出纳 制单王方 转账凭证 200×年3月9日 转字第4号 会计科目 摘要 总账科目 明细科目 借方金额货方金眠 应付工资 25800 25800 发放工资
转账凭证 200╳年 3 月 1 日 转字第 1 号 摘 要 会计科目 借方金额 贷方金额 记 总账科目 明细科目 账 预付财产保险费 待摊费用 300 银行存款 300 附件： 张 合 计 300 300 会计主管 记账 复核 出纳 制单 王方 转账凭证 200╳年 3 月 5 日 转字第 2 号 摘 要 会计科目 借方金额 贷方金额 记 总账科目 明细科目 账 行政部门购办公 用品 管理费用 400 现金 400 附件： 张 合 计 400 400 会计主管 记账 复核 出纳 制单 王方 转账凭证 200╳年 3 月 8 日 转字第 3 号 摘 要 会计科目 借方金额 贷方金额 记 总账科目 明细科目 账 提现准备发工资 现金 25 800 银行存款 25 800 附件： 张 合 计 25 800 25 800 会计主管 记账 复核 出纳 制单 王方 转账凭证 200╳年 3 月 9 日 转字第 4 号 摘 要 会计科目 借方金额 贷方金额 记 总账科目 明细科目 账 发放工资 应付工资 25 800 现金 25 800
附件 合计 25800 25800 会计主管 记账 复核 出纳 制单王方 转账凭证 00×年3月31日 转字第512号 会计科目 摘要 借方金额贷方金额 总账科目 明细科目 主产成本 A产品 B产品 17500 分配材料费用制造费用 管理费用 营业费用 730 会计主管 记账 复核 出纳 制单王方 转账凭证 200×年3月31日 转字第52/2号 会计科目 摘要 总账科目 明细科目 借方金额贷方金额/记 账 原材料 甲材料 42000 乙材料 2200 分配材料费用 附件 合计4420044200 会计主管 复核 制单王方 转账凭证 200×年3月31日 转字第61/2号 摘要 总账科目 明细科目 借方金额 贷方金额|账 主产成本 A产品 9360 B产品 8640 分配工资费用制造费用 1380 管理费用 4080 营业费用 2340 会计主管记账复核 出纳 制单王方 转账凭证 转字第62/2号 会计科目 摘要 总账科目 明细科目 借方金额货方金额|账
附件： 张 合 计 25 800 25 800 会计主管 记账 复核 出纳 制单 王方 转账凭证 200╳年 3 月 31 日 转字第 5 1/2 号 摘 要 会计科目 借方金额 贷方金额 记 总账科目 明细科目 账 分配材料费用 生产成本 A 产品 24 500 B 产品 17 500 制造费用 950 管理费用 520 营业费用 730 附件： 张 合 计 会计主管 记账 复核 出纳 制单 王方 转账凭证 200╳年 3 月 31 日 转字第 5 2/2 号 摘 要 会计科目 借方金额 贷方金额 记 总账科目 明细科目 账 分配材料费用 原材料 甲材料 42 000 乙材料 2 200 附件： 张 合 计 44 200 44 200 会计主管 记账 复核 出纳 制单 王方 转账凭证 200╳年 3 月 31 日 转字第 6 1/2 号 摘 要 会计科目 借方金额 贷方金额 记 总账科目 明细科目 账 分配工资费用 生产成本 A 产品 9 360 B 产品 8 640 制造费用 1 380 管理费用 4 080 营业费用 2 340 附件： 张 合 计 会计主管 记账 复核 出纳 制单 王方 转账凭证 200╳年 3 月 31 日 转字第 6 2/2 号 摘 要 会计科目 借方金额 贷方金额 记 总账科目 明细科目 账
应付工资 25800 分配工资费用 合计2380025800 会计主管记账复核 出纳 制单王方 转账凭证 00×年3月31日 转字第71/2 会计科目 摘要 总账科目 借方金额贷方金额 明细科目 生产成本 A产品 1310 B产品 1210 计提职工福利费制造费用 193 管理费用 571 营业费用 328 附件 合计 会计主管记账 复核 出纳 制单王方 转账凭证 200×年3月31日 转字第722号 摘要 会计科目 借 记 总账科E 明细科目 方金额 贷方金额账 应付福利费 3612 计提职工福利费□ 会计主管 记账 复核 制单王方 转账凭证 200×年3月31日 转字第8号 会计科目 摘要 借方金额 总账科目 明细科目 贷方金额\账 制造费用 管理费用 1000 计提折旧 营业费用 l100 累计折旧 21100 21100 21100 会计主管记账复核 制单王方
分配工资费用 应付工资 25 800 附件： 张 合 计 25 800 25 800 会计主管 记账 复核 出纳 制单 王方 转账凭证 200╳年 3 月 31 日 转字第 7 1/2 号 摘 要 会计科目 借方金额 贷方金额 记 总账科目 明细科目 账 计提职工福利费 生产成本 A 产品 1 310 B 产品 1 210 制造费用 193 管理费用 571 营业费用 328 附件： 张 合 计 会计主管 记账 复核 出纳 制单 王方 转账凭证 200╳年 3 月 31 日 转字第 7 2/2 号 摘 要 会计科目 借方金额 贷方金额 记 总账科目 明细科目 账 计提职工福利费 应付福利费 3 612 附件： 张 合 计 3 612 3 612 会计主管 记账 复核 出纳 制单 王方 转账凭证 200╳年 3 月 31 日 转字第 8 号 摘 要 会计科目 借方金额 贷方金额 记 总账科目 明细科目 账 计提折旧 制造费用 19 000 管理费用 1 000 营业费用 1 100 累计折旧 21 100 附件： 张 合 计 21 100 21 100 会计主管 记账 复核 出纳 制单 王方
转账凭证 200×年3月31日 转字第9号 会计科目 摘要 总账科目 明细科目 借方金额贷方金额 账 制造费用 管理费用 1700 支付水电费 营业费用 600 银行存款 [附件: 60006000 会计主管记账复核 制单王方 转账凭证 200×年3月31日 转字第10号 摘要 会计科目 总账科目 明细科目 借方金额贷方金额 管理费用 100 摊销本月负担的待摊费用 100 财产保险费 附件: 合计 100 100 会计主管记账 复核 出纳 制单王方 转账凭证 200×年3月31日 转字第11号 会计科目 摘要 总账科目明细科目 借方金额贷方金额 生产成本 产品 13116 B产品 分配制造费用制造费用 25223 合计 25223 25223 会计主管记账 复核 出纳 制单王方 转账凭证 200×年3月31日 转字第12号 会计科目 摘要 总账科目 明细科目 一方金方金图 库存商品 产品 结转完工产品成 B产品 39457 生产成本A产品 48286 B产品 39457
转账凭证 200╳年 3 月 31 日 转字第 9 号 摘 要 会计科目 借方金额 贷方金额 记 总账科目 明细科目 账 支付水电费 制造费用 3 700 管理费用 1 700 营业费用 600 银行存款 附件： 张 合 计 6 000 6 000 会计主管 记账 复核 出纳 制单 王方 转账凭证 200╳年 3 月 31 日 转字第 10 号 摘 要 会计科目 借方金额 贷方金额 记 总账科目 明细科目 账 摊销本月负担的 财产保险费 管理费用 100 待摊费用 100 附件： 张 合 计 100 100 会计主管 记账 复核 出纳 制单 王方 转账凭证 200╳年 3 月 31 日 转字第 11 号 摘 要 会计科目 借方金额 贷方金额 记 总账科目 明细科目 账 分配制造费用 生产成本 A 产品 13 116 B 产品 12 107 制造费用 25 223 附件： 张 合 计 25 223 25 223 会计主管 记账 复核 出纳 制单 王方 转账凭证 200╳年 3 月 31 日 转字第 12 号 摘 要 会计科目 借方金额 贷方金额 记 总账科目 明细科目 账 结转完工产品成 本 库存商品 A 产品 48 286 B 产品 39 457 生产成本 A 产品 48 286 B 产品 39 457
附件 合计 87743 87743 会计主管 记账 复核 出纳 制单王方
附件： 张 合 计 87 743 87 743 会计主管 记账 复核 出纳 制单 王方