第五章 第五章单选题第题（总第242） 下列各项不属于发行优先股对商业银行的不足之处的有() A:股息税后支付，增加了资金成本 B:总资本收益率下降时，会发生杠杆作用，影响普通股股东的权益 C:不会稀释控制权 D:可以在市场行情变动时对优先股进行有利于自己的转化，增大了经营的不确定性 第五章单选题第题（总第243） 一旦银行破产、倒闭时，对银行的资产的要求权排在最后的是 A:优先股股东 B:普通股股东 C:债权人 D:存款人 第五章单选题第题（总第244） 下列各项不属于发行普通股对商业银行的不足之处的有() A:发行成本比较高 B:对商业银行的股东权益产生稀释作用 C:资金成本总要高于优先股和债券 D:总资本收益率下降时，会发生杠杆作用 第五章单选题第题（总第245） 资本盈余是指发行普通股时发行的实际价格高于()的部分 A:发行的预计价格 B:票面价值
第五章 第五章 单选题 第题(总第 242) 下列各项不属于发行优先股对商业银行的不足之处的有（） A:股息税后支付，增加了资金成本 B:总资本收益率下降时，会发生杠杆作用，影响普通股股东的权益 C:不会稀释控制权 D:可以在市场行情变动时对优先股进行有利于自己的转化，增大了经营的不确定性 第五章 单选题 第题(总第 243) 一旦银行破产、倒闭时，对银行的资产的要求权排在最后的是 A:优先股股东 B:普通股股东 C:债权人 D:存款人 第五章 单选题 第题(总第 244) 下列各项不属于发行普通股对商业银行的不足之处的有（） A:发行成本比较高 B:对商业银行的股东权益产生稀释作用 C:资金成本总要高于优先股和债券 D:总资本收益率下降时，会发生杠杆作用 第五章 单选题 第题(总第 245) 资本盈余是指发行普通股时发行的实际价格高于（）的部分 A:发行的预计价格 B:票面价值
C:实际价值 D:每股净资产 第五章单选题第题（总第246） 下列各项不属于发行资本债券特点的有() A:不稀释控制权 B:能大量发行满足融资需求 C:利息税前支付，可降低税后成本 D:利息固定，会发生杠杆作用 第五章单选题第题（总第247） 资本与总资产比率和资本与存款比率相比，克服了()的不足。 A:没考虑资金运用 B没反映银行资产结构 C:没考虑风险 D:没考虑商业银行经营管理水平 第五章单选题第题（总第248） 下列关于纽约共识的说法中正确的有() A:它根据商业银行资本风险程度的不同，将全部资本分作六类 B:其中的无风险资产包括：库存现金、同业拆借、国债、优质商业票据等 C:亏损了的资产或固定资产也较有问题资产，需要100%的资本保证 D:商业银行只要将各类资产额分别乘以各自的资本资产比率要求，并进行加总，便可 以求得商业银行所需的最低资本量 第五章单选题第题（总第249） 下列各项不属于综合分析法特点的有()
C:实际价值 D:每股净资产 第五章 单选题 第题(总第 246) 下列各项不属于发行资本债券特点的有（） A:不稀释控制权 B:能大量发行满足融资需求 C:利息税前支付，可降低税后成本 D:利息固定，会发生杠杆作用 第五章 单选题 第题(总第 247) 资本与总资产比率和资本与存款比率相比，克服了（）的不足。 A:没考虑资金运用 B:没反映银行资产结构 C:没考虑风险 D:没考虑商业银行经营管理水平 第五章 单选题 第题(总第 248) 下列关于纽约共识的说法中正确的有（） A:它根据商业银行资本风险程度的不同，将全部资本分作六类 B:其中的无风险资产包括：库存现金、同业拆借、国债、优质商业票据等 C:亏损了的资产或固定资产也较有问题资产，需要 100%的资本保证 D:商业银行只要将各类资产额分别乘以各自的资本资产比率要求，并进行加总，便可 以求得商业银行所需的最低资本量 第五章 单选题 第题(总第 249) 下列各项不属于综合分析法特点的有（）
A:非数量性 B:不确定性 C:繁琐 D:客观性 第五章单选题第题（总第250） 下列各项不属于非公开储备特点的有() A:是指不在银行的资产负债表上公开标明的储备 B:包括在核心资本中 C:与公开储备具有相同的质量 D:可以自由、及时地被用于应付未来不可预见的损失 第五章单选题第题（总第251） 下列关于资本需要量的说法中正确的是() A:在经济繁荣期，商业银行可以很顺畅地获取资金，需要较多的资本 B如果商业银行所服务地区经济发达、资金来源较充裕、金融体系发达、人民收入水 平高，则银行业务量很大，需要有较高的资本对资产比重 C:在竞争中占优势的银行资金来源的质量较好，并且能方便地争取到较优的贷款与投 资业务，因此只需保留较少的资本 D:商业银行的资产质量较差，所承担的风险较大，那么其资本需要量就要相对地低一 些 第五章单选题第题（总第252） 年初的资本/资产=8%，各种资产10亿元，年末的比例仍为8%，年末的未分配收益 为0.2亿元。银行的适度资本为()亿元。 A:12.5 B:10
A:非数量性 B:不确定性 C:繁琐 D:客观性 第五章 单选题 第题(总第 250) 下列各项不属于非公开储备特点的有（） A:是指不在银行的资产负债表上公开标明的储备 B:包括在核心资本中 C:与公开储备具有相同的质量 D:可以自由、及时地被用于应付未来不可预见的损失 第五章 单选题 第题(总第 251) 下列关于资本需要量的说法中正确的是（） A:在经济繁荣期，商业银行可以很顺畅地获取资金，需要较多的资本 B:如果商业银行所服务地区经济发达、资金来源较充裕、金融体系发达、人民收入水 平高，则银行业务量很大，需要有较高的资本对资产比重 C:在竞争中占优势的银行资金来源的质量较好，并且能方便地争取到较优的贷款与投 资业务，因此只需保留较少的资本 D:商业银行的资产质量较差，所承担的风险较大，那么其资本需要量就要相对地低— 些 第五章 单选题 第题(总第 252) 年初的资本/资产＝8％，各种资产 10 亿元，年末的比例仍为 8％，年末的未分配收益 为 0.2 亿元。银行的适度资本为（）亿元。 A:12.5 B:10
C:10.2 D:12.7 第五章单选题第题（总第253） 年初的资本/资产=7%，各种资产10亿元，年末的比例仍为7%，年末的未分配收益 为0.2亿元。银行的适度资本为()亿元 A:10 B:10.2 C:13.06 D:12.86 第五章单选题第题（总第254） 年初的资本/资产=8%，各种资产10亿元，年末的比例为7%，年末的未分配收益为 0.2亿元。银行的适度资本为()亿元。 A:12.5 B:14.29 C:12.86 D:10.2 第五章单选题第题（总第255） 银行优先证券不包括() A:后期偿付债券 B:银行承兑汇票 C:优先股 D:租赁合同
C:10.2 D:12.7 第五章 单选题 第题(总第 253) 年初的资本/资产＝7％，各种资产 10 亿元，年末的比例仍为 7％，年末的未分配收益 为 0.2 亿元。银行的适度资本为（）亿元。 A:10 B:10.2 C:13.06 D:12.86 第五章 单选题 第题(总第 254) 年初的资本/资产＝8％，各种资产 10 亿元，年末的比例为 7％，年末的未分配收益为 0.2 亿元。银行的适度资本为（）亿元。 A:12.5 B:14.29 C:12.86 D:10.2 第五章 单选题 第题(总第 255) 银行优先证券不包括（） A:后期偿付债券 B:银行承兑汇票 C:优先股 D:租赁合同
第五章多选题第题（总第256） 金融管理当局资本要求的内容有最低资本限额是因为() A:一定量的资本是商业银行满足金融管理部门的资本要求，营业和拓展业务的前提条 件 B:资本额的大小是商业银行信誉的重要标志之一 C:商业银行的资本是保护存款人和债权人利益的重要途径 D:资本还是商业银行用于购置固定资产、办公用品、银行设备等进行起始投入的重要 资金来源 第五章多选题第题（总第257） 下列关于优先股与普通股比较，正确的说法有() A:在性质上是相同的 B:优先股股东享有优先支付的固定比率的股息 C:在公司发生兼并、重组、倒闭、解散、破产等情况下，优先股股东比普通股股东优 先收回本金 D:在股息收入纳税时，优先股股东往往可获得部分股息免税的优待 第五章多选题第题（总第258） 发行优先股来筹集资本，商业银行可获得的好处有() A:获得杠杆收益 B:控制权不会变更 C:可以永久地获得资金的使用权 D:利息税前支付，可降低税后成本 第五章多选题第题（总第259） 下列关于可转换优先股，正确的说法有() A:具有本金安全和收入稳定的特点 B:可使股东获得商业银行普通股未来价值增长的实惠
第五章 多选题 第题(总第 256) 金融管理当局资本要求的内容有最低资本限额是因为（） A:一定量的资本是商业银行满足金融管理部门的资本要求，营业和拓展业务的前提条 件 B:资本额的大小是商业银行信誉的重要标志之一 C:商业银行的资本是保护存款人和债权人利益的重要途径 D:资本还是商业银行用于购置固定资产、办公用品、银行设备等进行起始投入的重要 资金来源 第五章 多选题 第题(总第 257) 下列关于优先股与普通股比较，正确的说法有（） A:在性质上是相同的 B:优先股股东享有优先支付的固定比率的股息 C:在公司发生兼并、重组、倒闭、解散、破产等情况下，优先股股东比普通股股东优 先收回本金 D:在股息收入纳税时，优先股股东往往可获得部分股息免税的优待 第五章 多选题 第题(总第 258) 发行优先股来筹集资本，商业银行可获得的好处有（） A:获得杠杆收益 B:控制权不会变更 C:可以永久地获得资金的使用权 D:利息税前支付，可降低税后成本 第五章 多选题 第题(总第 259) 下列关于可转换优先股，正确的说法有（） A:具有本金安全和收入稳定的特点 B:可使股东获得商业银行普通股未来价值增长的实惠
C:是具有可以转换成普通股特性的优先股 D:对于商业银行来说，则可达到在不利的条件下暂不发行普通股而发行易于推销的优 先股，但最终仍等于发行普通股的作用 第五章多选题第题（总第260） 发行普通股会给商业银行带来的好处有() A:提高知名度与信誉 B:可永久使用 C:资金成本高，加大银行负担 D:不稀释控制权 第五章多选题第题（总第261） 下列各项属于留存盈余的特点有() A:可无限的增加资本存量 B:不会削弱股东的控制权 C:可使股东免交税收 D:是每年未分配利润累积而成的 第五章多选题第题（总第262） 损失准备金主要分为() A:存款损失准备金 B:贷款损失准备金 C:同业拆借损失准备金 D:证券损失准备金 第五章多选题第题（总第263） 银行资本的用途有()
C:是具有可以转换成普通股特性的优先股 D:对于商业银行来说，则可达到在不利的条件下暂不发行普通股而发行易于推销的优 先股，但最终仍等于发行普通股的作用 第五章 多选题 第题(总第 260) 发行普通股会给商业银行带来的好处有（） A:提高知名度与信誉 B:可永久使用 C:资金成本高，加大银行负担 D:不稀释控制权 第五章 多选题 第题(总第 261) 下列各项属于留存盈余的特点有（） A:可无限的增加资本存量 B:不会削弱股东的控制权 C:可使股东免交税收 D:是每年未分配利润累积而成的 第五章 多选题 第题(总第 262) 损失准备金主要分为（） A:存款损失准备金 B:贷款损失准备金 C:同业拆借损失准备金 D:证券损失准备金 第五章 多选题 第题(总第 263) 银行资本的用途有（）
A:增强公众信心、防止银行倒闭 B:消化非预期或意外的损失 C:增强公众信心、防止银行倒闭 D:构成对银行资产无节制膨胀的内在限制 第五章多选题第题（总第264） 资本充足性的含义是() A:资本多多益善 B:资本适度 C:资本构成合理 D:最适度的资本可准确无误的计算出 第五章多选题第题（总第265） 综合分析法考虑的因素有() A:商业银行的经营管理质量 B:资产的流动性 C:营业程序的有效性 D:商业银行股东的信誉与特点 第五章多选题第题（总第266） 《巴塞尔协议》的特点有() A:将资本分为核心资本与附属资本 B:将银行表内资产分作五类，并分别对各类资产规定风险权数，用以计算风险资产 C:把银行表外资产纳入监督范围，对不同种类的表外资产规定了信用转换系数，并据 以测算出其相当于的表内风险资产的金额 D:要求核心资本与风险资产比率不得低于8%
A:增强公众信心、防止银行倒闭 B:消化非预期或意外的损失 C:增强公众信心、防止银行倒闭 D:构成对银行资产无节制膨胀的内在限制 第五章 多选题 第题(总第 264) 资本充足性的含义是（） A:资本多多益善 B:资本适度 C:资本构成合理 D:最适度的资本可准确无误的计算出 第五章 多选题 第题(总第 265) 综合分析法考虑的因素有（） A:商业银行的经营管理质量 B:资产的流动性 C:营业程序的有效性 D:商业银行股东的信誉与特点 第五章 多选题 第题(总第 266) 《巴塞尔协议》的特点有（） A:将资本分为核心资本与附属资本 B:将银行表内资产分作五类，并分别对各类资产规定风险权数，用以计算风险资产 C:把银行表外资产纳入监督范围，对不同种类的表外资产规定了信用转换系数，并据 以测算出其相当于的表内风险资产的金额 D:要求核心资本与风险资产比率不得低于 8％
第五章多选题第题（总第267） 根于《巴塞尔协议》，属于核心资本的有() A:永久的股东权益 B:普通呆帐准备金 C:公开储备 D:重估储备 第五章多选题第题（总第268） 带有债务性质的资本工具列为附属资本必须符合() A:是无担保的、从属的和缴足金额的 B:不可由持有者主动赎回，未经监管当局事先同意，也不准赎回 C:除非银行被迫停止交易，否则它们得用于分担损失 D:当银行盈利不敷支出时，可以允许推迟支付这些利息 第五章多选题第题（总第269） 《巴塞尔协议》指出，为计算以风险加权的资本比率，应从资本基础中扣除的有() A:从核心资本中扣除商誉 B:扣除库存现金 C:其所持有的，由其他银行和接受存款公司所发行的资本 D:扣除没有综合到银行集团的资产负债表中的，对从事银行业务和金融活动的附属机 构的投资 第五章多选题第题（总第270） 《巴塞尔协议》中0%风险权数的表内资产有() A:现金 B:以本国货币定值，并以此通货对中央政府或中央银行融通资金的债权 C:对OECD成员国，或对与国际货币基金组织达成与其借款总安排相关的特别贷款协
第五章 多选题 第题(总第 267) 根于《巴塞尔协议》，属于核心资本的有（） A:永久的股东权益 B:普通呆帐准备金 C:公开储备 D:重估储备 第五章 多选题 第题(总第 268) 带有债务性质的资本工具列为附属资本必须符合（） A:是无担保的、从属的和缴足金额的 B:不可由持有者主动赎回，未经监管当局事先同意，也不准赎回 C:除非银行被迫停止交易，否则它们得用于分担损失 D:当银行盈利不敷支出时，可以允许推迟支付这些利息 第五章 多选题 第题(总第 269) 《巴塞尔协议》指出，为计算以风险加权的资本比率，应从资本基础中扣除的有（） A:从核心资本中扣除商誉 B:扣除库存现金 C:其所持有的，由其他银行和接受存款公司所发行的资本 D:扣除没有综合到银行集团的资产负债表中的，对从事银行业务和金融活动的附属机 构的投资 第五章 多选题 第题(总第 270) 《巴塞尔协议》中 0％风险权数的表内资产有（） A:现金 B:以本国货币定值，并以此通货对中央政府或中央银行融通资金的债权 C:对 OECD 成员国，或对与国际货币基金组织达成与其借款总安排相关的特别贷款协
议的国家的中央政府或中央银行的其他债权 D:用现金或者用OECD国家中央政府债券作担保，或由OECD国家的中央政府提供担保 的贷款 第五章多选题第题（总第271） 影响商业银行资本需要量的因素有() A:商业银行自身经营状况 B:宏观经济发展状况 C:银行所服务地区的经济状况 D:银行在竞争中所处的地位 第五章多选题第题（总第272） 内源资本支持银行资产增长的限制因素有() A:银行及金融当局所决定的适度资本金数额 B:银行可通过外源资本筹资的规模 C:银行所能创造的净收入数额 D:净收入总额中能够提留的数额 第五章多选题第题（总第273） 银行是否通过发行新股票来增加银行资本金取决于 A:银行可采用的其他外部资本来源的可能性 B:银行筹集未来所需的外源资本的灵活程度 C:银行的获利能力 D:不同形式外源资本的金融后果比较 第五章多选题第题（总第274）
议的国家的中央政府或中央银行的其他债权 D:用现金或者用 OECD 国家中央政府债券作担保，或由 OECD 国家的中央政府提供担保 的贷款 第五章 多选题 第题(总第 271) 影响商业银行资本需要量的因素有（） A:商业银行自身经营状况 B:宏观经济发展状况 C:银行所服务地区的经济状况 D:银行在竞争中所处的地位 第五章 多选题 第题(总第 272) 内源资本支持银行资产增长的限制因素有（） A:银行及金融当局所决定的适度资本金数额 B:银行可通过外源资本筹资的规模 C:银行所能创造的净收入数额 D:净收入总额中能够提留的数额 第五章 多选题 第题(总第 273) 银行是否通过发行新股票来增加银行资本金取决于 A:银行可采用的其他外部资本来源的可能性 B:银行筹集未来所需的外源资本的灵活程度 C:银行的获利能力 D:不同形式外源资本的金融后果比较 第五章 多选题 第题(总第 274)
后期偿付债券的特点有() A:享有免税优待 B:不稀释控制权 C:偿还是法定的，不能到期偿还即为违约 D:利率变动情况下，有可能加重银行负担 第五章判断题第题（总第275） 商业银行的资产是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金。 对 错 第五章判断题第题（总第276） 可转换优先股既具有本金安全和收入稳定的特点，又可使股东获得商业银行普通股未来 价值增长的实惠，因此对投资者来说较具吸引力。 对 错 第五章判断题第题（总第277） 可赎回优先股通常在发行时便规定商业银行可以按某一价格将优先股全部或部分收回， 对优先股股东有利。 对 错 第五章判断题第题（总第278） 参与性优先股股东获得股息后，还可参与利润分配，因此对优先股股东有利，对普通股 股东则不利
后期偿付债券的特点有（） A:享有免税优待 B:不稀释控制权 C:偿还是法定的，不能到期偿还即为违约 D:利率变动情况下，有可能加重银行负担 第五章 判断题 第题(总第 275) 商业银行的资产是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金。 对 错 第五章 判断题 第题(总第 276) 可转换优先股既具有本金安全和收入稳定的特点，又可使股东获得商业银行普通股未来 价值增长的实惠，因此对投资者来说较具吸引力。 对 错 第五章 判断题 第题(总第 277) 可赎回优先股通常在发行时便规定商业银行可以按某一价格将优先股全部或部分收回， 对优先股股东有利。 对 错 第五章 判断题 第题(总第 278) 参与性优先股股东获得股息后，还可参与利润分配，因此对优先股股东有利，对普通股 股东则不利