出醴银行 中国建设银行股份有限公司 股票代码:601939(A股普通股) 360030(境内优先股) 2017年年度报告
中国建设银行股份有限公司 股票代码：601939 (A 股普通股) 360030 (境内优先股) 2017 年年度报告
目录 公司简介 重要提示 1财务摘要 4569 2公司基本情况 3董事长报告 12 4行长报告 5经营情况讨论与分析 17 51财务回顾 51.1利润表分析 51.2资产负债表 51.3贷款质量分析 5.14现金流量表分析 5.1.5重要会计估计及判断 5.1.6中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异 52业务回顾 521公司银行业务 44 522个人银行业务 523资金业务 524海外商业银行业务 525综合化经营子公司 526地区分部分析 527机构与渠道建设 528信息技术与产品创新 529人力资源 57 5.3风险管理 60 5.3.1风险管理架构 5.32信用风险管理 533流动性风险管理 534市场风险管理 53.5操作风险管理 536声誉风险管理 5.37国别风险管理
1 目录 公司简介 4 重要提示 5 1 财务摘要 6 2 公司基本情况 9 3 董事长报告 12 4 行长报告 14 5 经营情况讨论与分析 17 5.1 财务回顾 17 5.1.1 利润表分析 17 5.1.2 资产负债表 26 5.1.3 贷款质量分析 35 5.1.4 现金流量表分析 39 5.1.5 重要会计估计及判断 39 5.1.6 中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异 39 5.2 业务回顾 40 5.2.1 公司银行业务 40 5.2.2 个人银行业务 43 5.2.3 资金业务 44 5.2.4 海外商业银行业务 46 5.2.5 综合化经营子公司 48 5.2.6 地区分部分析 51 5.2.7 机构与渠道建设 53 5.2.8 信息技术与产品创新 55 5.2.9 人力资源 57 5.3 风险管理 60 5.3.1 风险管理架构 60 5.3.2 信用风险管理 61 5.3.3 流动性风险管理 62 5.3.4 市场风险管理 66 5.3.5 操作风险管理 70 5.3.6 声誉风险管理 70 5.3.7 国别风险管理 71
5.38并表管理 539内部审计 71 54资本管理 541资本充足率 542杠杆率 226 55展望 6企业社会责任 9 7股份变动及股东情况 7.1普通股股份变动情况表 72证券发行与上市情况 73普通股股东数量和持股情况 74本行主要股东 75优先股相关情况 5%8 7.5.1优先股发行与上市情况 7.52优先股股东数量和持股情况 7.53优先股利润分配情况 754优先股回购或划转情况 7.5.5优先股表决权恢复情况 756优先股采取的会计政策及理由 8董事、监事及高级管理人员情况 8.1董事、监事及高级管理人员基本情况 82董事、监事及高级管理人员变动情况 83董事、监事及高级管理人员的主要工作经历 84董事、监事及高级管理人员年度薪酬情况 102 9公司治理报告 104 9.1股东大会 9.2董事会 105 93董事会专门委员会 109 94监事会 116 9.5监事会专门委员会 117 9.6高级管理层 97内部控制 9.8会计师事务所酬金 99股东权利 9.10投资者关系 122 10董事会报告书 123 监事会报告书 130 2
2 5.3.8 并表管理 71 5.3.9 内部审计 71 5.4 资本管理 72 5.4.1 资本充足率 72 5.4.2 杠杆率 76 5.5 展望 78 6 企业社会责任 79 7 股份变动及股东情况 85 7.1 普通股股份变动情况表 85 7.2 证券发行与上市情况 85 7.3 普通股股东数量和持股情况 85 7.4 本行主要股东 86 7.5 优先股相关情况 88 7.5.1 优先股发行与上市情况 88 7.5.2 优先股股东数量和持股情况 88 7.5.3 优先股利润分配情况 90 7.5.4 优先股回购或划转情况 90 7.5.5 优先股表决权恢复情况 90 7.5.6 优先股采取的会计政策及理由 90 8 董事、监事及高级管理人员情况 91 8.1 董事、监事及高级管理人员基本情况 91 8.2 董事、监事及高级管理人员变动情况 94 8.3 董事、监事及高级管理人员的主要工作经历 95 8.4 董事、监事及高级管理人员年度薪酬情况 102 9 公司治理报告 104 9.1 股东大会 104 9.2 董事会 105 9.3 董事会专门委员会 109 9.4 监事会 116 9.5 监事会专门委员会 117 9.6 高级管理层 119 9.7 内部控制 120 9.8 会计师事务所酬金 120 9.9 股东权利 120 9.10 投资者关系 122 10 董事会报告书 123 11 监事会报告书 130
12重要事项 13组织架构图 134 14分支机构及子公司 15备查文件目录 157 附录一外部审计师报告及财务报告 附录二全球系统重要性评估指标 释义 本报告包含若干对本集团财务状况、经营业绩及业务发展的前瞻性陈述。这些陈述 基于现行计划、估计及预测而作出,虽然本集团相信这些前瞻性陈述中所反映的期望是 合理的,但这些陈述不构成对投资者的实质承诺,请对此保持足够的风险认识,理解计 划、预测与承诺之间的差异。 本集团面临的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、声誉风险 和国别风险。本集团积极采取措施,有效管理以上风险,具体情况请请注意阅读¨管理层 讨论与分析-风险管理”部分
3 12 重要事项 132 13 组织架构图 134 14 分支机构及子公司 136 15 备查文件目录 157 附录一 外部审计师报告及财务报告 附录二 全球系统重要性评估指标 释义 本报告包含若干对本集团财务状况、经营业绩及业务发展的前瞻性陈述。这些陈述 基于现行计划、估计及预测而作出，虽然本集团相信这些前瞻性陈述中所反映的期望是 合理的，但这些陈述不构成对投资者的实质承诺，请对此保持足够的风险认识，理解计 划、预测与承诺之间的差异。 本集团面临的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、声誉风险 和国别风险。本集团积极采取措施，有效管理以上风险，具体情况请请注意阅读“管理层 讨论与分析-风险管理”部分
公司简介 中国建设银行股份有限公司是一家中国领先的大型股份制商业银行,总部设在北 京,其前身中国建设银行成立于1954年10月。本行于2005年10月在香港联合交易所 挂牌上市(股票代码939),于2007年9月在上海证券交易所挂牌上市(股票代码601939)。 于2017年末,本行市值约为2,328.98亿美元,居全球上市银行第五位。本集团在英国 《银行家》杂志按照一级资本排序的2017年全球银行1000强榜单中,位列第二。 本行设有14920个分支机构,拥有352,621位员工,服务于亿万个人和公司客户 与中国经济战略性行业的主导企业和大量高端客户保持密切合作关系。本行在29个国家 和地区设有商业银行类分支机构及子公司;拥有基金、租赁、信托、人寿、财险、投 行、期货、养老金等多个行业的子公司。 本行秉承“以客户为中心、以市场为导向”的经营理念,致力于成为最具价值创造 力银行,达到短期效益与长期效益的统一、经营目标与社会责任目标的统一,并最终实 现客户、股东、社会和员工价值的最大化。 愿景 建设最具价值创造力的国际一流银行集团。 使命 为客户提供更好服务,为股东创造更大价值,为员工搭建广阔的发展平台,为社会 承担全面的企业公民责任。 核心价值观 诚实公正稳健创造
4 公司简介 中国建设银行股份有限公司是一家中国领先的大型股份制商业银行，总部设在北 京，其前身中国建设银行成立于 1954 年 10 月。本行于 2005 年 10 月在香港联合交易所 挂牌上市(股票代码 939)，于 2007 年 9 月在上海证券交易所挂牌上市(股票代码 601939)。 于 2017 年末，本行市值约为 2,328.98 亿美元，居全球上市银行第五位。本集团在英国 《银行家》杂志按照一级资本排序的 2017 年全球银行 1000 强榜单中，位列第二。 本行设有 14,920 个分支机构，拥有 352,621 位员工，服务于亿万个人和公司客户， 与中国经济战略性行业的主导企业和大量高端客户保持密切合作关系。本行在 29 个国家 和地区设有商业银行类分支机构及子公司；拥有基金、租赁、信托、人寿、财险、投 行、期货、养老金等多个行业的子公司。 本行秉承“以客户为中心、以市场为导向”的经营理念，致力于成为最具价值创造 力银行，达到短期效益与长期效益的统一、经营目标与社会责任目标的统一，并最终实 现客户、股东、社会和员工价值的最大化。 愿景 建设最具价值创造力的国际一流银行集团。 使命 为客户提供更好服务，为股东创造更大价值，为员工搭建广阔的发展平台，为社会 承担全面的企业公民责任。 核心价值观 诚实 公正 稳健 创造
重要提 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准 确、完整,不存在虛假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 本行于2018年3月27日召开董事会会议,审议通过了本年度报告正文及其摘要。 本行15名董事全体出席董事会会议。 本行董事会建议向全体股东派发2017年度现金股息,每股人民币0.291元(含税)。 本集团2017年度按照中国会计准则编制的财务报告经普华永道中天会计师事务所(特 殊普通合伙)审计,按照国际财务报告准则编制的财务报告经罗兵咸永道会计师事务所审 计,审计师均出具无保留意见的审计报告。 中国建设银行股份有限公司董事会 2018年3月27日 本行法定代表人田国立、首席财务官许一鸣、财务会计部总经理方秋月声明并保证 本年度报告中财务报告的真实、准确、完整
5 重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本行于 2018 年 3 月 27 日召开董事会会议，审议通过了本年度报告正文及其摘要。 本行 15 名董事全体出席董事会会议。 本行董事会建议向全体股东派发 2017 年度现金股息，每股人民币 0.291 元(含税)。 本集团 2017 年度按照中国会计准则编制的财务报告经普华永道中天会计师事务所(特 殊普通合伙)审计，按照国际财务报告准则编制的财务报告经罗兵咸永道会计师事务所审 计，审计师均出具无保留意见的审计报告。 中国建设银行股份有限公司董事会 2018 年 3 月 27 日 本行法定代表人田国立、首席财务官许一鸣、财务会计部总经理方秋月声明并保证 本年度报告中财务报告的真实、准确、完整
1财务摘要 本年度报告所载财务资料按照中囯会计准则编制,除特别注明外,为本集团数据, 以人民币列示。 除转注明外,以人民币百万元列示) 201+2m6+化贴205+2014201牛 利息净收入 452456 8.30457,752437,398389,544 手续费及佣金净收入 117798 108517104,283 其他非利息收入 营业收入 605,197 570,470508,608 业务及管理费 59.118 152,820) 资产减值损失 127.36 93 36.65 93.639 营业利润 277,972 利润总颖 2993787 295,210 298497 279.806 228,886 215,122 归属于本行股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润 240.995 226,374 213.213 经营活动产生的现金流量净额 316.95l 于12月31日 客户貸款和垫款总颖 12903 11,757,03 9,474,5108590,057 貸款损失准备 (328,968 产总额 22124383 20.963.705 l8.349489 6,74409315 16,363,75415,402,91 62413,668,53312,899, 负债总颖 2032855619374051 东权益 1,795,827 1297 归属于本行股东权益 779,7601,576500 12.89 核心一级资本净额2 1691332 49.834 l408.12 1,236,11 其他一级资本净颖 级貴本净颖2 231952 214,340 22,326 资本净颖2 2,003,072 1,783,915 12.29 650.173 1516,3101,316,724 12,919,980 11,937,74 条股计(人民币元 基本和稀释每股收益3 除非经常性损益后的基本和稀释每股收益 于资产负債表日后每股宣派末期现金股息 0.291 0.278 0.274 0.301 每股经营活动产生的现金流量净额 2.53 1.非经常性損益的项目和相关金颖请参见“财务报表补充資料1”。 2.按照《商业银行資本管理办法(试行》相关規则计算資本充足率;:自2014年二季度起,采用資本计量高级方法计量資本充足率,并适用并行 3.根搢证监会《公开发行证券公司信息披露编报規第θ号一净資产收益率和毎股收益的计算及披露》(2010年修订)的规定计算 6
6 1 财务摘要 本年度报告所载财务资料按照中国会计准则编制，除特别注明外，为本集团数据， 以人民币列示。 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 2017 年 2016 年 变化(%) 2015 年 2014 年 2013 年 全年 利息净收入 452,456 417,799 8.30 457,752 437,398 389,544 手续费及佣金净收入 117,798 118,509 (0.60) 113,530 108,517 104,283 其他非利息收入 51,405 68,782 (25.26) 33,915 24,555 14,781 营业收入 621,659 605,090 2.74 605,197 570,470 508,608 业务及管理费 (159,118) (152,820) 4.12 (157,380) (159,825) (148,692) 资产减值损失 (127,362) (93,204) 36.65 (93,639) (61,911) (43,209) 营业利润 298,186 292,389 1.98 296,090 297,247 277,972 利润总额 299,787 295,210 1.55 298,497 299,086 279,806 净利润 243,615 232,389 4.83 228,886 228,247 215,122 归属于本行股东的净利润 242,264 231,460 4.67 228,145 227,830 214,657 扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润 1 240,995 229,177 5.16 226,213 226,374 213,213 经营活动产生的现金流量净额 79,090 882,532 (91.04) 633,494 316,951 45,929 于 12 月 31 日 客户贷款和垫款总额 12,903,441 11,757,032 9.75 10,485,140 9,474,510 8,590,057 贷款损失准备 (328,968) (268,677) 22.44 (250,617) (251,613) (228,696) 资产总额 22,124,383 20,963,705 5.54 18,349,489 16,744,093 15,363,210 客户存款 16,363,754 15,402,915 6.24 13,668,533 12,899,153 12,223,037 负债总额 20,328,556 19,374,051 4.93 16,904,406 15,492,245 14,288,881 股东权益 1,795,827 1,589,654 12.97 1,445,083 1,251,848 1,074,329 归属于本行股东权益 1,779,760 1,576,500 12.89 1,434,020 1,241,510 1,065,951 核心一级资本净额 2 1,691,332 1,549,834 9.13 1,408,127 1,236,112 1,061,684 其他一级资本净额 2 79,788 19,741 304.17 19,720 37 16 二级资本净额 2 231,952 214,340 8.22 222,326 280,161 255,024 资本净额 2 2,003,072 1,783,915 12.29 1,650,173 1,516,310 1,316,724 风险加权资产 2 12,919,980 11,937,774 8.23 10,722,082 10,203,754 9,872,790 每股计(人民币元) 基本和稀释每股收益 3 0.96 0.92 4.35 0.91 0.91 0.86 扣除非经常性损益后的基本和稀释每股收益 3 0.96 0.91 5.49 0.90 0.91 0.85 于资产负债表日后每股宣派末期现金股息 0.291 0.278 4.68 0.274 0.301 0.30 每股净资产 6.86 6.28 9.24 5.78 5.01 4.30 每股经营活动产生的现金流量净额 0.32 3.53 (90.93) 2.53 1.27 0.18 1. 非经常性损益的项目和相关金额请参见“财务报表补充资料 1”。 2. 按照《商业银行资本管理办法(试行)》相关规则计算资本充足率；自 2014 年二季度起，采用资本计量高级方法计量资本充足率，并适用并行 期规则。 3. 根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的规定计算
2016年变化+( 盈利能力标 平均资产回报率1 0.05) 权平均净资产收益率 1727 除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 争利差3 净利息收益率4 手续费及佣金净收入对营业收入比率 成本收入比5 26.9 2749 28.85 29.65 黄本充足指标 核心一级资本充足率6 13.09 12.98 0.1l 13.131211 10.75 级资本充足率6 13.71 13.32 资本充足率6 15.50 1494 15.39 13.34 总权益对资产总颖比率 748 资产质量指标 不良貸款率 152 (0.03 线备覆盖率 171.08 150.99 222.33 26822 值准备对貸款总颖比率 0.26 和年末资产总额的平均值。 2.根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报規第号—净资产收垽率和毎股收益的计算及披露》(□2010年修订)的规定计算 3.生息資产平均收益率减计息负债平均成本率 4.利息净收入除以生息资产平均余颖 5.业务及管理费除以营业收入(扣除其他业务成本)。 6.按照《商业银行資本管理办法(试行)》相关規则计算资本充足率;自2014年二季度起,采用资本计量高级方法计量资本充足率,并适用并行 期规则。 7.客户贷款和垫款减值损失准备余除以不良貸款总颖。 下表列出本集团2017年分季度的主要财务指标 (人厩币百万元) 第一季度 第二度 第三季虎 第四季度 营业收入 149,59 149665 归属于本行股东的净利润 除非经常性损益后归属于本行股东的净利润 经营活动产生的现金流量净颖 263,313 (384,359 6,334)
7 财务比率(%) 2017 年 2016 年 变化+/(-) 2015 年 2014 年 2013 年 盈利能力指标 平均资产回报率 1 1.13 1.18 (0.05) 1.30 1.42 1.47 加权平均净资产收益率 2 14.80 15.44 (0.64) 17.27 19.74 21.23 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 2 14.72 15.29 (0.57) 17.12 19.61 21.09 净利差 3 2.10 2.06 0.04 2.46 2.61 2.56 净利息收益率 4 2.21 2.20 0.01 2.63 2.80 2.74 手续费及佣金净收入对营业收入比率 18.95 19.59 (0.64) 18.76 19.02 20.50 成本收入比 5 26.95 27.49 (0.54) 26.98 28.85 29.65 资本充足指标 核心一级资本充足率 6 13.09 12.98 0.11 13.13 12.11 10.75 一级资本充足率 6 13.71 13.15 0.56 13.32 12.11 10.75 资本充足率 6 15.50 14.94 0.56 15.39 14.86 13.34 总权益对资产总额比率 8.12 7.58 0.54 7.88 7.48 6.99 资产质量指标 不良贷款率 1.49 1.52 (0.03) 1.58 1.19 0.99 拨备覆盖率 7 171.08 150.36 20.72 150.99 222.33 268.22 减值准备对贷款总额比率 2.55 2.29 0.26 2.39 2.66 2.66 1. 净利润除以年初和年末资产总额的平均值。 2. 根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的规定计算。 3. 生息资产平均收益率减计息负债平均成本率。 4. 利息净收入除以生息资产平均余额。 5. 业务及管理费除以营业收入(扣除其他业务成本)。 6. 按照《商业银行资本管理办法(试行)》相关规则计算资本充足率；自 2014 年二季度起，采用资本计量高级方法计量资本充足率，并适用并行 期规则。 7. 客户贷款和垫款减值损失准备余额除以不良贷款总额。 下表列出本集团2017年分季度的主要财务指标。 (人民币百万元) 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 170,798 149,590 151,606 149,665 归属于本行股东的净利润 70,012 68,327 62,903 41,022 扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润 69,635 67,574 62,421 41,365 经营活动产生的现金流量净额 263,313 (384,359) 256,470 (56,334)
股价表现 本行A股股价与上证綜指对比图 股价:人民币元) 3800 2800 2300 ,价,分,,个个, 本行A股股价 上证综指 本行H股股价与憶生指数对比图 股价:港元) (指数) 9 26300 6 22300 18300 本行H股股价 恒生指数
8 股价表现
2公司基本情况 法定中文名称及简称中国建设银行股份有限公司(简称“中国建设银行 CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION(简称 法定英文名称及简称 CCB 法定代表人 田国立 王祖继 授权代表 马陈志 董事会秘书 黄志凌 证券事务代表 徐漫霞 联系地址 北京市西城区金融大街25号 联系电话 86-10-66215533 传真 86-10-6621888 电子信箱 Ir(acct. com 公司秘书 马陈志 合资格会计师 袁耀良 注册、办公地址及 北京市西城区金融大街25号 邮政编码 100033 国际互联网网址 www.ccb.com 香港主要营业地址 香港中环干诺道中3号中国建设银行大厦28楼 信忠披露报纸 中国证券报、上海证券报 登載按照中国会计准则 编制的年度报告的 www.sse.comcn 上海证券交易所网址 登載按照国际财务报告 准则编制的年度报告的 www.hkexnews.hk 香港交易及结算所有限 公司“披露易”网址 年度报告备置地点 本行董事会办公室 9
9 2 公司基本情况 法定中文名称及简称 中国建设银行股份有限公司(简称“中国建设银行”) 法定英文名称及简称 CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION( 简 称 “CCB”) 法定代表人 田国立 授权代表 王祖继 马陈志 董事会秘书 黄志凌 证券事务代表 徐漫霞 联系地址 北京市西城区金融大街 25 号 联系电话 86-10-66215533 传真 86-10-66218888 电子信箱 ir@ccb.com 公司秘书 马陈志 合资格会计师 袁耀良 注册、办公地址及 邮政编码 北京市西城区金融大街 25 号 100033 国际互联网网址 www.ccb.com 香港主要营业地址 香港中环干诺道中3号中国建设银行大厦28楼 信息披露报纸 中国证券报、上海证券报 登载按照中国会计准则 编制的年度报告的 上海证券交易所网址 www.sse.com.cn 登载按照国际财务报告 准则编制的年度报告的 香港交易及结算所有限 公司“披露易”网址 www.hkexnews.hk 年度报告备置地点 本行董事会办公室