提高篇 金蝶KIS7.5实训资料（金星股份） 5会计科日结构6级4-22-22 6会计期间界定方式：按自然月份 7会计衡始日：1月1日 9账套启用会计期间：207年12月 第二部分初始化设置 币划设置 新增6大类 1.往来单 农制机集团公司 福仙公司 代码D5 07 安利集团公司 市机电司名飞达公司 样“允许核算项目分级显示”： 项日 一级部 级部」 理室 代码02 0201 0202 0223 0204 生产处下料车何金工车间 部装车装车 后粉处时影到应到一 钥售科技术科人事科 职处设置 职员类
1 提高篇 金蝶 KIS7.5 实训资料（金星股份） 一、初始设置 二、初始数据 操作员及其权限设置 三、日常凭证处理 四、工资核算 五、往来业务处理 六、报表处理 七、出纳系统 第一部分新建账套 ⒈账套文件名:金星股份(.AIS 扩展名自动匹配,不用输入) ⒉账套名称:南京金星股份有限公司 ⒊公司所属行业:企业会计制度（用预设会计科目表） ⒋记账本位币:人民币 ⒌会计科目结构:6 级 4-2-2-2-2-2 ⒍会计期间界定方式:按自然月份 ⒎会计期间个数:12 ⒏会计年度开始日期:1 月 1 日 ⒐账套启用会计期间:2007 年 12 月 第二部分初始化设置 一、币别设置 新增:1.币别代码:USD 币别名称:美元 12 月份期初汇率:7.3997 2.币别代码:HKD 币别名称:港币 12 月份期初汇率:0.9501 3.币别代码:EUR 币别名称:欧元 12 月份期初汇率:10.9275 二、核算项目设置 （一）核算项目类别 新增 6 大类： 库存商品、成本项目、管理费用项目、制造费用项目、销售费用项目、应付账款明细 （二）核算项目具体内容 1.往来单位 代码 0001 0002 0003 0004 名称 洛阳轴承厂 河北农机集团公司 武汉钢铁集团 北京福田公司 代码 0005 0006 0007 0008 名称 烟台机械厂 安利集团公司 北海市机电公司 茂名飞达公司 5．“高级配置选项”中“系统”选择“允许核算项目分级显示”；P228 2.部门设置 项目 一级部门 二级部门 代码 01 0101 0102 名称 经理室 总经理室 副总经理室 代码 02 0201 0202 0203 0204 名称 生产处 下料车间 金工车间 部装车间 总装车间 代码 03 0301 0302 0303 0304 0305 名称 后勤处 财务科 供应科 销售科 技术科 人事科 3.职员设置 代码 姓名 部门 职员类别 性别 职务 文化程度 银行账号 010101 王天成 总经理室 行政管理人员 男 总经理 研究生 111111
010201张和海副总经理室行玫管理人员男 副总经理本料 020101 下料车何人 一般人员 02001陈木生 人品大专 55555 020401 张金生 总装年间 总装车间人员男 科长 中专 66666 总坊车人品明一粉人品中 030101刘小华财科 财理人利长 888888 030102张大友 务科 财务管理人员■男削补出 本 陈飞飞 人 人员大专 302020 030301杨 销售科 销售管理人员 一般人员高 04040 吴小 4.库存离品设置 编 001 .成木项日设置 00 000 造费用 编码 000 0002 0003 0004 0005 0006 名称 工资 福利数工会会折 差旅费小公费 名称 上必管理费 002003004005 8,的售数用明细设置 绵码 0007 0008 0009 0010 0011 0012 招特费工资利费可货会费修理费其他 期细议 00g 0005 名称 沈阳钢铁公司华城百货苏果超市 捷达公司海南马自达 州齿轮一 会计科目设置 要求：按下表所列的 会计科目对原有的会计科目进行除、增加、修改 科日代码 会计科日名称及借贷核算币别 核算项日 1001 库存现金
2 010201 张泗海 副总经理室 行政管理人员 男 副总经理 本科 222222 020101 彭小燕 下料车间 下料车间人员 女 一般人员 高中 333333 020201 杨金妹 金工车间 金工车间人员 女 一般人员 大专 444444 020301 陈木生 部装车间 部装车间人员 男 一般人员 大专 555555 020401 张金生 总装车间 总装车间人员 男 科长 中专 666666 020402 王忠平 总装车间 总装车间人员 男 一般人员 高中 777777 030101 刘小华 财务科 财务管理人员 男 科长 大专 888888 030102 张大友 财务科 财务管理人员 男 副科长 本科 999999 030104 张华 财务科 财务管理人员 女 一般人员 中专 202020 030201 陈飞飞 供应科 供应管理人员 男 一般人员 大专 303030 030301 杨燕 销售科 销售管理人员 女 一般人员 高中 404040 030401 吴小海 技术科 技术管理人员 男 一般人员 研究生 505050 030501 李明秀 人事科 人事管理人员 女 科长 大专 606060 4.库存商品设置 编码 0001 0002 0003 0004 名称 6888 号轴承 503 号轴承 前叉 半轴 5.成本项目设置 编码 0001 0002 0003 0004 名称 材料 人工 动力 制造费用 6.管理费用明细设置 编码 0001 0002 0003 0004 0005 0006 名称 工资 福利费 工会会费 折旧 差旅费 办公费 编码 0007 0008 0009 0010 0011 0012 名称 招待费 保险费 运输费 上交管理费 税金 其他 7.制造费用明细设置 编码 0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 名称 工资 福利费 保险费 折旧费 修理费 排污费 办公费 其他 8.销售费用明细设置 编码 0001 0002 0003 0004 0005 0006 名称 广告费 业务费 展销会费 运费 包装费 差旅费 编码 0007 0008 0009 0010 0011 0012 名称 招待费 工资 福利费 订货会费 修理费 其他 9.应付账款明细设置 编码 0001 0002 0003 0004 0005 名称 沈阳钢铁公司 华城百货 苏果超市 捷达公司 海南马自达 编码 0006 0007 0008 0009 0010 名称 常州齿轮厂 常柴股份 江淮动力 梅山集团 大亚集团 三、会计科目设置 要求：按下表所列的会计科目对原有的会计科目进行删除、增加、修改。 科目代码 会计科目名称及借贷 方向 核算币别 核算项目 往来业 务核算 数量额辅 助核算 1001 库存现金
1002 恨行存款 100201 中国农业根行 100202 中国工商龈行 美元、期术调汇 100203 中国建设银行 港币。制末调汇 1009 其他货币货金 100901 银行本票 100902 银行汇票 1103 交导性金聪资产 1111 应收票据 1121 应收服利 1131 应收账款 往来单位 是 1132 长期应收款 1133 其他磁收款 1141 坏账准备（贷） 1151 预付感款 1201 材料采购 1202 在途物资 120201 钢材 是，吨 120202 标准件 是，套 1211 厚材料 121101 钢材 是，吨 121102 标准作 是，鲁 1221 包装物 1231 低值易耗品 1232 材料成本楚异 1243 库存商品 库存商品 1245 备用金 124501 杨燕 124502 陈飞飞 124503 其他往米 1246 发出商品 1252 圆技材料 1281 存货选价准备（贷） 1501 国定资产 1502 累计折旧（货】 1505 國定修产减值准备( 1532 末实现融资收造 1801 无形境产 1805 无形宽产减值准备（经》 2101 短期借数 2102 交易性金题负债 2111 应付票据 2121 应付账款 应付意款明随 2131 预收账敌 2151 应付围工薪例
3 1002 银行存款 100201 中国农业银行 100202 中国工商银行 美元、期末调汇 100203 中国建设银行 港币、期末调汇 1009 其他货币资金 100901 银行本票 100902 银行汇票 1103 交易性金融资产 1111 应收票据 1121 应收股利 1131 应收账款 往来单位 是 1132 长期应收款 1133 其他应收款 1141 坏账准备（贷） 1151 预付账款 1201 材料采购 1202 在途物资 120201 钢材 是，吨 120202 标准件 是，套 1211 原材料 121101 钢材 是，吨 121102 标准件 是，套 1221 包装物 1231 低值易耗品 1232 材料成本差异 1243 库存商品 库存商品 1245 备用金 124501 杨燕 124502 陈飞飞 124503 其他往来 1246 发出商品 1252 周转材料 1281 存货跌价准备(贷) 1501 固定资产 1502 累计折旧(贷) 1505 固定资产减值准备(贷) 1532 未实现融资收益 1801 无形资产 1805 无形资产减值准备(贷) 2101 短期借款 2102 交易性金融负债 2111 应付票据 2121 应付账款 应付账款明细 是 2131 预收账款 2151 应付职工薪酬
2161 应付股利 2162 应付利息 2171 应交税费 217101 应交增值税 21710101进项税额（出） 21710102 已交税金〔借) 21710105 销项悦额 21710107进项税额转出 21710110 未交增值税 217102 应交营业税 217106 应交所得税 217107 应交规市维护税 217111 应交个人所得税 2181 其他应付款 2321 长期酸付款 2901 递延所得税负货 3101 般本 3111 隆本公积 3121 盈余公积 312101 法定堂余公积金 312102 任意盈余公积 3131 本年利润 3141 利润分配 314115 未分配利洞 314120 应付利润 3151 岸存取 4101 坐产成本 410101 6号轴承 成本夏日 是，个 410102 50四号轴承 成木项日 是，个 410103 前叉 成本项目 是，个 410104 半轴 成本项日 是。个 4105 制造费用 410501 下料车间 刺造费同项日 410502 金工车间 刺造费用项目 410503 部装车间 刺造赘用環日 410504 总装车间 刺造费同项日 4107 劳务支出 4201 研发支出 5101 主营业务牧入 往来单位。职 是，个 员、库存商品 5102 其他业务收入 5103 公允价值变动损益 5104 根益收益 5301 营业外收入
4 2161 应付股利 2162 应付利息 2171 应交税费 217101 应交增值税 21710101 进项税额（借） 21710102 已交税金（借） 21710105 销项税额 21710107 进项税额转出 21710110 未交增值税 217102 应交营业税 217105 应交所得税 217107 应交城市维护税 217111 应交个人所得税 2181 其他应付款 2321 长期应付款 2901 递延所得税负债 3101 股本 3111 资本公积 3121 盈余公积 312101 法定盈余公积金 312102 任意盈余公积 3131 本年利润 3141 利润分配 314115 未分配利润 314120 应付利润 3151 库存股 4101 生产成本 410101 6888 号轴承 成本项目 是，个 410102 503 号轴承 成本项目 是，个 410103 前叉 成本项目 是，个 410104 半轴 成本项目 是，个 4105 制造费用 410501 下料车间 制造费用项目 410502 金工车间 制造费用项目 410503 部装车间 制造费用项目 410504 总装车间 制造费用项目 4107 劳务支出 4201 研发支出 5101 主营业务收入 往来单位、职 员、库存商品 是，个 5102 其他业务收入 5103 公允价值变动损益 5104 损益收益 5301 营业外收入
5401 主营业务成本 往来单位。职 员、岸存商品 5402 营业税金及阳如 5405 其他业务成本 5501 销售费用 销售费用项日 5502 管理费用 550201 财务科 管理费同项目 550202 供应科 管坪雪用项日 550203 技术科 管理费同项日 550201 人事科 管理费同现目 5503 财务费用 550301 借货利息 550302 手续费 550303 汇兑损盒 5G01 营业外支出 5701 所得税费用 5702 贷产诚值损失 5801 以前年度损益调整 四、账套选项设置 1.核对“账套参数”信息是否与企业相关信息一政： 2.“凭证”信息全部选择： 3“账薄”项中： ()“账薄余额方向”选择“根据余额正负自动调节” 2)“账薄持列顺序”选择“按日期、 (3)选择“可以在明细账中打印日记账”： 4“税务、银行”项： (1)-税务登记号”为“5376111528客7521” (2)“开户银行及紧号”为“中国农业银行南京分行中山北路支行05689510102354”： (3)“电话”为“84293650” (4》“地址“为“南京市中山北路26号”： (5)“出纳系统启用期间”为“2007年第12期号 (6)“是否进行银行对账”进择“是： 5“高级配置选项”中“系统”选择“允许核算项目分级是示” 6“高级配置选项”中“凭证”全部选择、数量保图“2”位小数， 7“高级配置选项”中“账海报表”格式选择： (1)“数字显示长度泄出时用符号掩盖” (2)“多栏式明细您中显示数量信息”： 多“高级配置透项”中“结账选择： ()“期末结账时强制备份“： (2)“在年结发生错误时”“立即中新结账过程”： (3)选择“对多核算项目进行精确调汇（不按比例分推） 9“高级配置选项”中“工资”全部选择： 10“高级配置选项”中“出钠”全部速择
5 5401 主营业务成本 往来单位、职 员、库存商品 5402 营业税金及附加 5405 其他业务成本 5501 销售费用 销售费用项目 5502 管理费用 550201 财务科 管理费用项目 550202 供应科 管理费用项目 550203 技术科 管理费用项目 550204 人事科 管理费用项目 5503 财务费用 550301 借贷利息 550302 手续费 550303 汇兑损益 5601 营业外支出 5701 所得税费用 5702 资产减值损失 5801 以前年度损益调整 四、账套选项设置 1.核对“账套参数”信息是否与企业相关信息一致； 2.“凭证”信息全部选择； 3.“账簿”项中： (1)“账簿余额方向”选择“根据余额正负自动调节”； (2)“账簿排列顺序”选择“按日期、 (3)选择“可以在明细账中打印日记账”； 4“税务、银行”项： （1）“税务登记号”为“537611152887321”； （2）“开户银行及账号”为“中国农业银行南京分行中山北路支行 05689510102354”； （3）“电话”为“84293650”； （4）“地址”为“南京市中山北路 26 号”； （5）“出纳系统启用期间”为“2007 年第 12 期”； （6）“是否进行银行对账”选择“是”； 5“高级配置选项”中“系统”选择“允许核算项目分级显示”； 6“高级配置选项”中“凭证”全部选择、数量保留“2”位小数； 7“高级配置选项”中“账簿报表”格式选择： （1）“数字显示长度溢出时用符号#掩盖”； （2）“多栏式明细账中显示数量信息”； 8“高级配置选项”中“结账”选择： (1)“期末结账时强制备份”； （2）“在年结发生错误时”“立即中断结账过程”； （3）选择“对多核算项目进行精确调汇（不按比例分摊）”； 9“高级配置选项”中“工资”全部选择； 10“高级配置选项”中“出纳”全部选择
五、初始数据设置 (一》会计科目 科日代码 科日名称 累计情方 黑计贷方 方 期初余额 向 1001 库存现金 448354.6 448904.8 番 3488 1002 银行存款 9582319.81 8845250 借 5713421.91 0H0104 100201 中国农业银行 9582319.81 8845250 普 5713421.91 680l04 1009 其他货币贷金 1000000 800000 香 455005.42 100902 银行汇票 1000000 800000 借 455005.42 1103 交局性金融资产 1278040.77 8000000 借 12680 1111 应收票招 2410400 2410200 借 229500 1131 空收账款 8603960 66850 出 9742200 1132 长期应收款 231560 270400 借 33200 1133 其他应收款 112000 112000借 4400 1141 坏账准备 贷 6340 1151 预付帐款 780000 780000 借 180000 1202 在递材料 2228760M 22287604借 120201 钢村 12287604 12287604借 120202 标准作 10000000 10000000 借 1211 原材料 8635000 846126借 1630282 121101 钢材 8355000 8279428 带 1490282 121102 标准件 280000 182000 借 140000 1221 包装物 100000 90000 做 50000 1231 低植易耗品 70000 80000 借 46640 1243 库存商品 7231560 7270400 等 333200 1243-0001 6888号轴承 31560 70400借 3200 1243-0002 503号轴承 200000 200000借 30000 1243-0003前义 7000000 7000000 借 300000 1246 备用金 112000 112000借 4400 124501 杨藕 78000 78000 做 3000 124502 陈飞飞 34000 34000借 1400 1246 发出商品 913240 933600 借 90200 1252 周转材料 192169 170000 借 96640 1501 圆定资产 460000 箭 7100000 1502 累计折旧 213500货 2019450 1801 无形资产 3000000 3000000借 400000 2101 短期借款 437500 货 416250 2111 应付票据 8654666 8019054.7货 154750 2121 应付账款 贷 757840 2131 预收账款 174250 60926.6贷 50000 2151 应付积工新钢 447689 447689.6货 50000 2161 应付散利 100000 货 2162 应付利息 600000 995500战 953314
6 五、初始数据设置 （一）会计科目 科目代码 科目名称 累计借方 累计贷方 方 向 期初余额 1001 库存现金 448354.6 448904.6 借 3488 1002 银行存款 9582319.81 8845250 借 5713421.91 5814461.91 100201 中国农业银行 9582319.81 8845250 借 5713421.91 5814461.91 1009 其他货币资金 1000000 800000 借 455005.42 100902 银行汇票 1000000 800000 借 455005.42 1103 交易性金融资产 1278040.77 8000000 借 12680 1111 应收票据 2410400 2410200 借 228500 1131 应收账款 8603950 66850 借 9742200 1132 长期应收款 231560 270400 借 33200 1133 其他应收款 112000 112000 借 4400 1141 坏账准备 贷 6340 1151 预付帐款 780000 780000 借 180000 1202 在途材料 22287604 22287604 借 120201 钢材 12287604 12287604 借 120202 标准件 10000000 10000000 借 1211 原材料 8635000 8461426 借 1630282 121101 钢材 8355000 8279426 借 1490282 121102 标准件 280000 182000 借 140000 1221 包装物 100000 90000 借 50000 1231 低植易耗品 70000 80000 借 46640 1243 库存商品 7231560 7270400 借 333200 1243-0001 6888 号轴承 31560 70400 借 3200 1243-0002 503 号轴承 200000 200000 借 30000 1243-0003 前叉 7000000 7000000 借 300000 1245 备用金 112000 112000 借 4400 124501 杨燕 78000 78000 借 3000 124502 陈飞飞 34000 34000 借 1400 1246 发出商品 913240 933600 借 90200 1252 周转材料 192169 170000 借 96640 1501 固定资产 460000 借 7100000 1502 累计折旧 213500 贷 2019450 1801 无形资产 3000000 3000000 借 400000 2101 短期借款 437500 贷 416250 2111 应付票据 8654666 8019054.7 贷 154750 2121 应付账款 贷 757840 2131 预收账款 174250 60926.6 贷 50000 2151 应付职工薪酬 447689 447689.6 贷 50000 2161 应付股利 100000 贷 2162 应付利息 600000 995500 贷 953314
2171 应交税费 258547819 2638328.83货 123236.04 217101 空交增值税 26056 26056 贷 21710101 进项税频 -2018092.73 -2018092.73# 21710106 销项税额 2044148.73 2044148.73货 217102 空交营业税 39554.46 41379贷 5566.54 217105 应交所得税 45791698 402950.58 货 35841.81 217107 应文嫩市嫩护瑰设根 201909273 2044148.73货 T9522 217111 应交个人所得税 23858.02 2372.52货 230569 2181 其它应付款 16952.22 17733.88货 2385.66 2301 长期供款 4036185.46 4084185.46货 303005.42 231101 空付债券 109160.5 51310.5战 27000 2321 长期应付款 1878040.17贷 4434708 3101 授本 货 14837100 3111 资本公积 货 292701 311107 其他资本公积 贷 292701 3121 盈金公积 300000 312101 法定益余公积 货 200000 312102 任意拉余公积金 货 100000 3131 本年利润 10754226.79 12024404贷 1270177.21 3141 利润分配 货 126000 314115 来分配利润 货 126000 4101 生产成本 12073870 12073870借 4105 制壶费用 570730 570730 供 410101 6988号触承 11276300 11276360 普 410102 503号轴承 797510 797510 借 410502 金工车间 227380 227380 带 410503 部装车间 149070 149070 借 410504 总装车间 194280 194280 借 5101 主营业务收入 12024404 12024404 贷 5401 主营业务成本 7270400 7270400 供 5402 营业税金及附加 59113 59113借 5501 销售费用 1851877 1851877借 5502 管理费用 1524836.79 1524836.79借 550201 财务料 483360 483360借 550202 供应科 552480 552480借 550203 技术科 212450 212480 借 550204 人事料 27651679 276518.79 6503 财务费用 48000 48000 550301 借款利息 48000 48000借 注：5101本年累计实际损益发额：1270177.21 (仁)项目数据 1.应收账款(1131)明细 往来单 业务编号 发生日期 拥复 结方金 贷方 结方余 位代写 金额 0301 20040521 2004.05.21 应收济阳始承厂货款 19000 》
7 2171 应交税费 2565478.19 2538326.83 贷 123236.04 217101 应交增值税 26056 26056 贷 21710101 进项税额 -2018092.73 -2018092.73 借 21710105 销项税额 2044148.73 2044148.73 贷 217102 应交营业税 39554.46 41379 贷 5566.54 217105 应交所得税 457916.98 402950.58 贷 35841.81 217107 应交城市维护建设税 2018092.73 2044148.73 贷 79522 217111 应交个人所得税 23858.02 23792.52 贷 2305.69 2181 其它应付款 16952.22 17733.88 贷 2385.66 2301 长期借款 4036185.46 4084185.46 贷 303005.42 231101 应付债券 109160.5 51310.5 贷 27000 2321 长期应付款 1878040.17 贷 4434708 3101 股本 贷 14837100 3111 资本公积 贷 292701 311107 其他资本公积 贷 292701 3121 盈余公积 贷 300000 312101 法定盈余公积 贷 200000 312102 任意盈余公积金 贷 100000 3131 本年利润 10754226.79 12024404 贷 1270177.21 3141 利润分配 贷 126000 314115 未分配利润 贷 126000 4101 生产成本 12073870 12073870 借 4105 制造费用 570730 570730 借 410101 6888 号轴承 11276360 11276360 借 410102 503 号轴承 797510 797510 借 410502 金工车间 227380 227380 借 410503 部装车间 149070 149070 借 410504 总装车间 194280 194280 借 5101 主营业务收入 12024404 12024404 贷 5401 主营业务成本 7270400 7270400 借 5402 营业税金及附加 59113 59113 借 5501 销售费用 1851877 1851877 借 5502 管理费用 1524836.79 1524836.79 借 550201 财务科 483360 483360 借 550202 供应科 552480 552480 借 550203 技术科 212480 212480 借 550204 人事科 276516.79 276516.79 借 5503 财务费用 48000 48000 借 550301 借款利息 48000 48000 借 注：5101 本年累计实际损益发额：1270177.21 (二)项目数据 1.应收账款(1131)明细 往来单 位代码 业务编号 发生日期 摘要 借方金 额 贷方 金额 借方余 额 0001 20040521 2004.05.21 应收洛阳轴承厂货款 18000
0002 20010613 2001.06.13 应收河北表机集团会可贵款 26000 0003 200906 30A08.06 应收式汉钢铁集团货款 31000 0304 2001020J 2D01.02.03 应收北拿福田公司货款 28000 0305 200052 200505.23 克收烟台机候厂货款 300000 0006 200g1030 2300310.20 应收安利集团会司晓款 600000 0307 2006012 2008.01.23 应收北真市机电会司货款 205100 20070514 2007.0614 应收茂名飞达公可前售资款 00000 600000 0005 20070516 2007.0516 应收钢自机械厂货款 B000000 8000000 001 20071005 2007.1005 应收洛阳轴承厂货款 3950 3950 0308 20070514 2007.10.06 茂名飞达公同修还部分黄款 6G5r0 -60 合i计 0四950 66s0 9742200 2固定货产(1601)明细 (1)新增固定货产类别 ①房屋建筑物类、通用设备类、交通运输设备类，电子设备类，办公设备类！围定魔产折旧方法均为平均 年限法，净残值率：10%： ②其他设备类。固定货产折旧方法采用工作量法，净残值率：1%： ③使用情况：均为“使用中” ④根据入帐日期、图定资金原值和累计折旧数等信息确定“累计已计提折阳期间数“： 同“折旧计算方法”选择“折旧=（入帐原值一预计净残值）/从入张日期起的模计使用期间数”： @选择“在最后一期将折旧提完”。 2)固定资产卡片资料 固定要圆定资产 黄别 使同部门 入帐日期 增加方 置定资金 累计折旧 可使用 折旧对园 本年计提 产国因 名称 原值 数 年数 料日 所用 FWDOL 办公楼A 房屋建筑物类 财务科 1997.5.1 白建 1200000 378000 30年 55001 33000 FW002 厂房A 房屋建筑将黄 金工车间 1999.9.1 自建 1200000 291000 30年 110502 33000 FW0O3 厂房B 房屋建筑物类 只装车间 19965.1 白建 1600000 552000 30年 110503 14000 FWDO4 厂房C 房屋建规物类 部装车间 19985.1 白建 1200000 342000 30年 110503 33000 FW0O5 厂房D 房屋建筑物类 下料车间 1998.9.1 自建 1200000 330000 30年 110501 33000 TYOI 车床A 通用设各类 金工车闻 2007.5.1 购入 60000 2700 10年 110502 2700 TYD2 结味A 通用设备类 下料车间 2005.5.1 购入 10000 12600 10 年 110501 3300 TYD3 行车A 通用设客类 都装车闻 2007.6.1 购入 200000 7500 10年 41003 7500 TY04 吊车A 通用设各类 g装车间2007.6.1 购入 200000 7500 10年 41003 T500 BGOL 空调A 办公设备类 人事料 20025.1 购入 20000 9900 10年 550204 1650 BGO2 空调B 办公设备类 财务科 20036.1 购入 60000 23850 10年 550201 4950 JTOI 资车A 交通四输设类 供应科 20025,1 购入 120000 39400 10年 550202 9900 合计 710000 2019450 213500 3.应付账款(2121)明细 桂来单 业务偏号 发生日期 摘要 倍方金颗 货方金假 货方余限 位代网 0001 20040521 2004.0521 促付沈则锅铁公可货款 840 20010613 200L.06.13 应付华域百衡货款 1000
8 0002 20010613 2001.06.13 应收河北农机集团公司货款 26000 0003 20000906 2000.09.06 应收武汉钢铁集团货款 31000 0004 20010203 2001.02.03 应收北京福田公司货款 25000 0005 20050523 2005.05.23 应收烟台机械厂货款 300000 0006 20031020 2003.10.20 应收安利集团公司货款 600000 0007 20060123 2006.01.23 应收北海市机电公司货款 205100 0008 20070514 2007.05.14 应收茂名飞达公司销售货款 600000 600000 0005 20070516 2007.05.16 应收烟台机械厂货款 8000000 8000000 0001 20071005 2007.10.05 应收洛阳轴承厂货款 3950 3950 0008 20070514 2007.10.06 茂名飞达公司偿还部分货款 66850 -66850 合计 8603950 66850 9742200 2.固定资产（1601）明细 (1)新增固定资产类别 ①房屋建筑物类、通用设备类、交通运输设备类、电子设备类、办公设备类；固定资产折旧方法均为平均 年限法，净残值率：10%； ②其他设备类。固定资产折旧方法采用工作量法，净残值率：10%； ③使用情况：均为“使用中” ④根据入帐日期、固定资金原值和累计折旧数等信息确定“累计已计提折旧期间数”； ⑤“折旧计算方法”选择“折旧=（入帐原值-预计净残值）/从入账日期起的预计使用期间数”； ⑥选择“在最后一期将折旧提完”。 (2)固定资产卡片资料 固定资 产编码 固定资产 名称 类别 使用部门 入帐日期 增加方 式 固定资金 原值 累计折旧 数 可使用 年数 折旧对应 科目 本年计提 折旧数 FW001 办公楼 A 房屋建筑物类 财务科 1997.5.1 自建 1200000 378000 30 年 550201 33000 FW002 厂房 A 房屋建筑物类 金工车间 1999.9.1 自建 1200000 294000 30 年 410502 33000 FW003 厂房 B 房屋建筑物类 总装车间 1996.5.1 自建 1600000 552000 30 年 410503 44000 FW004 厂房 C 房屋建筑物类 部装车间 1998.5.1 自建 1200000 342000 30 年 410503 33000 FW005 厂房 D 房屋建筑物类 下料车间 1998.9.1 自建 1200000 330000 30 年 410501 33000 TY01 车床 A 通用设备类 金工车间 2007.5.1 购入 60000 2700 10 年 410502 2700 TY02 钻床 A 通用设备类 下料车间 2005.5.1 购入 40000 12600 10 年 410501 3300 TY03 行车 A 通用设备类 部装车间 2007.6.1 购入 200000 7500 10 年 410503 7500 TY04 吊车 A 通用设备类 总装车间 2007.6.1 购入 200000 7500 10 年 410503 7500 BG01 空调 A 办公设备类 人事科 2002.5.1 购入 20000 9900 10 年 550204 1650 BG02 空调 B 办公设备类 财务科 2003.6.1 购入 60000 23850 10 年 550201 4950 JT01 货车 A 交通运输设类 供应科 2002.5.1 购入 120000 59400 10 年 550202 9900 合计 7100000 2019450 213500 3.应付账款（2121）明细 往来单 位代码 业务编号 发生日期 摘要 借方金额 贷方金额 贷方余额 0001 20040521 2004.05.21 应付沈阳钢铁公司贷款 840 0002 20010613 2001.06.13 应付华城百货贷款 1000
000 2000080E 2000.09.0% 应村苏果短市质款 50000 0004 2001060g 2001.02.03 应付境达公司货款 50000 005 2006062 2006.0523 成付海南马自达贤教 10000 000 20g31020 200.10.20 应付常州齿轮厂所款 500000 0007 20060123 2006.01.23 应付常荣取份货款 S6000 合计 757840 4.生产成本(4101》明细表 生产项目 68网号轴重 5号轴承 备注 数量 金 数量 直接材料 10000K0 1000 700000 500 什、货方金额相 直人工 100000 1000 90000 E00 等 圆料及动力 20030 1000 7000 500 制造虎用 76360 1c00 510 500 合计 1127630 4000 797510 2000 同核算境日余输：料日一41010可 核项日荷杭复项日移其项目 累计德方 叶货方 初金银 别 代胡 名称 系币 菜量 摩币 数量 原 数量 本项日0001 村料们 10000000.001,000.0010,000,000.001,000.00 0.00 000 本夏目000e 人工 1,000000.001.000.00 1,000.900.001.000.00 Q00 0.00 建本工项日000配 动力 200.000.00 1.000.00 200,600.001.000.00 a.60 0的 本项日 0004 法我用 78,380.001,000.00 T6,30.001,000.00 0.00 0.00 5.制造费用(4105)明细表 费用项口 金工作间 都装车间 总装车间 备注 工竖 100000 50000 50000 和利费 14000 7000 7000 保过贵 280 10000 折旧费 51000 59000 59000 修贵 25800 12000 10000 借贷方金额相等 费■ 5600 9600 4000 其他 4480 1470 35280 合计 227380 149070 194280 西核草项日余额：料日一41502 极虹红项日失别预项日代码核虹项日名你 层计增方 累计货方 期罚余额 制味费用项目001 工赛 100,000.C0 100000.00 0.00 制迷费用项目0002 福滑 14.000.C0 14000.00 0.00 制造费用项目000g 保龄费 26,500.C0 26500.00 0.00 制造卖用项目0004 新旧瘦 51,000.C0 51,000.00 0.00 制造安月项目0005 修程安 25,600.00 25.600.00 0.00 制造安月项目000现 非污变 5.600.00 5.t00.00 0.60 6造变用项目000量 办公费 0.c0 0.00 0.00 制造费用项日000 其性 4.480.C0 4480.00 0.00 6.主营业务收入(5101)明细表（情售虽：杨燕） 商品信息 合计 单位信息 658号轴承 50号轴承 半轴 金额 数最 金额 数量 金积 数量 金额 数量 金银 数量 洛阳轴承「 1800 20 30080 25080 50 36030 60 92800 3879
9 0003 20000906 2000.09.06 应付苏果超市贷款 50000 0004 20010203 2001.02.03 应付捷达公司贷款 50000 0005 20050523 2005.05.23 应付海南马自达贷款 100000 0006 20031020 2003.10.20 应付常州齿轮厂贷款 500000 0007 20060123 2006.01.23 应付常柴股份贷款 56000 合计 757840 4.生产成本（4101）明细表 生产项目 6888 号轴承 503 号轴承 备注 金额 数量 金额 数量 直接材料 10000000 1000 700000 500 借、贷方金额相 直接人工 1000000 1000 90000 500 等 燃料及动力 200000 1000 7000 500 制造费用 76360 1000 510 500 合计 11276360 4000 797510 2000 5.制造费用（4105）明细表 费用项目 金工车间 部装车间 总装车间 备注 工资 100000 50000 50000 借贷方金额相等 福利费 14000 7000 7000 保险费 26500 10000 30000 折旧费 51000 59000 58000 修理费 25800 12000 10000 排污费 5600 9600 4000 其他 4480 1470 35280 合计 227380 149070 194280 6.主营业务收入（5101）明细表（销售员：杨燕） 单位信息 商品信息 合计 6888 号轴承 503 号轴承 前叉 半轴 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 洛阳轴承厂 1800 240 30000 3259 25000 50 36000 60 92800 3879
河北农机复团 3000g 003 2030 059 2ta030 530 3600 353000 769 公司 式权钢铁集团 31000 413 264080 3105 17 15000 25 390000 35395 北和围公可司 200 001 3030 7因604 30551 烟台机械厂 3000 400 650g0 600 105 51300 47922 安利集团公可 6000 8000 9080 25 17 600 115 793000 84520闭 北真市机电会 0000 4000 200 2471 500 118 R500 142 463000 42731 茂名飞达公司 t0000 560g0 00 76030 1627 1715000 8g1 合计 1687800 251706 1518604 884541 1249000 136000 2282 120e4404 1141027 注：骨货方金额相等 四装草项日余粮，料日一1们 依虹项日马制校项日代杨 星借万 累计买容 信望项日客稀 原而 数量 使币 是量 组来和吸 来单校计 120位线04.00 1.141,e1.60 12,位，44.00 1,141,2.00 维来单位 60C1 精厂 280000 气579.60 较，0.0 3,.00 注来单位 同比表机集田会司 35200000 1.6860 5数，000.00 1,5羽.00 佳来角应 00e 武发锅件集团 39m00000 5500 8n,000.00 353酒.00 住来单位 0 士享潘田公司 7.6的604.00 83055400 T,,50g.00 30,务4.00 住来单位 005 超者机械厂 51300000 4量，c200 513000.00 ,2.00 往来单应 000e 安利集田会司 793.00000 6(528.00 78000.00 4.538.00 佳来单位 600n 海花机电公司 6500000 .0 485.60000 2,71.00 住来单位 000e 陵名飞达公司 L715.00000 6侧3别.00 1,115,000.00 城.31.00 现员 朝易小计 1202气40400 1.141.0e1.00 12e4.404.00 1,141,027.00 日 w的W 王天成 000 0.00 0.00 0.00 明 0时E制 米帽海 000 0.00 0.00 0.00 现 起小销 000 0.00 0.00 0.00 明 0000例 柄金辣 0.00 0.00 0.00 0.00 现与 0e00M 等末生 000 000 000 0.00 西 0e04时 米全生 0.00 0.00 0.00 0.00 现 0240股 王出不 000 000 0.00 0.00 视马 030a6 刘小单 000 000 0.00 0.00 圆 00g4q 夫发 000 000 400 0.00 现质 00040 伸 000 000 000 0.00 两 00001 爵飞 000 00 0.00 0.00 两 00000 杨确 1200L0400 1.141.0T.00 12.44400 1141.027.00 现员 00044 具押 000 000 000 0.00 质 季明秀 000 000 000 0.0m 库存高品 军存商品小计 120240400 1.14.0T00 12m4400 1.141.07.00 库存南品 号孩柔 107.00000 .7尾00 1.41,0000 51.706.00 库存商温 000g 对们号精保 7.51000400 04.00 1,利A400 4.541.00 库存肩品 00c0 文 12200000 2.490.po 1.24编000.00 2..00 车存商温 牛精 13m00000 2500 1.32000.00 222.00 7.主营业务成本(5401)明细表 销售员厂家 库存商品 合计 6888号轴承 503号轴承 前叉 半轴 洛阳轴承厂 1090 189000 1000 25200 59280 河北农机集团公司 15600 156000 2500 214800 武汉钢铁集团 18000 158400 53400 10300 240900 北京福田公司 15000 4131229 6230 4544520 10
10 河北农机集团 公司 30000 4000 26000 3059 260000 520 36000 60 352000 7639 武汉钢铁集团 31000 4133 264000 31059 89000 178 15000 25 399000 35395 北京福田公司 25000 3333 7020604 825953 560000 1120 89000 148 7694604 830554 烟台机械厂 300000 40000 65000 7647 85000 170 63000 105 513000 47922 安利集团公司 600000 80000 36000 4235 88000 176 69000 115 793000 84526 北海市机电公 司 300000 40000 21000 2471 59000 118 85000 142 465000 42731 茂名飞达公司 600000 80000 56000 6588 83000 166 976000 1627 1715000 88381 合计 1887800 251706 7518604 884541 1249000 2498 1369000 2282 12024404 1141027 注：借贷方金额相等 7.主营业务成本(5401)明细表 销售员 厂家 库存商品 合计 6888 号轴承 503 号轴承 前叉 半轴 洛阳轴承厂 1080 18000 15000 25200 59280 河北农机集团公司 18000 15600 156000 25200 214800 武汉钢铁集团 18600 158400 53400 10500 240900 北京福田公司 15000 4131220 336000 62300 4544520