第四章商业银行 第一节。商些银行攏述 第三爷商业银符要业务 第三节商业银行的管理 第四节商些银行的信照创造
第四章 商 业 银 行 第一节 商业银行概述 第二节 商业银行主要业务 第三节 商业银行的管理 第四节 商业银行的信用创造
第一节商业银行攏述 银行的产生和发展 从货币兑换业到货币经营业 口早期银行: 口近代银行:1694年英格兰银行的建立为标志 口现代银行: 商业银行
商业银行 2 第一节 商业银行概述 一、银行的产生和发展 ❑ 从货币兑换业到货币经营业： ❑ 早期银行： ❑ 近代银行： 1694年英格兰银行的建立为标志 ❑ 现代银行：
现代商业银行从事各种存款、货款和结算、 汇兑等业务,其特点是可开支票的活期存款在 所吸收的存款中占相当高的比重,经菅存、贷 款业务又派生出存款货币,增加货币供应量, 所以又被称为“存款货币银行 现代商业银行已发展成为以获取利润为经 营目标,以多种金融资产、负债为经营对象 业务范围广泛,为顾客提供多功能、综合性服 务的金融企业,亦称“金融百货公司”。 商业银行
商业银行 3 现代商业银行从事各种存款、贷款和结算、 汇兑等业务，其特点是可开支票的活期存款在 所吸收的存款中占相当高的比重，经营存、贷 款业务又派生出存款货币，增加货币供应量， 所以又被称为“存款货币银行” 。 现代商业银行已发展成为以获取利润为经 营目标，以多种金融资产、负债为经营对象， 业务范围广泛，为顾客提供多功能、综合性服 务的金融企业，亦称“金融百货公司
、商业银行的性质 商业银行是企业 口依法设立、经营,照章纳税、自担风险、自负盈亏 以利润最大化或股东收益最大化为经营目标 商业银行是经营货币的金融企业 口因为经营的内容特殊,所以对社会的影响特殊,也受 到国家的严格监管。 商业银行是特殊的金融企业,在现代金 融体系中占有特殊地位 口规模大、业务全,及其支付中介和信用创造功能。 商业银行
商业银行 4 二、商业银行的性质 商业银行是企业 ❑ 依法设立、经营，照章纳税、自担风险、自负盈亏， 以利润最大化或股东收益最大化为经营目标。 商业银行是经营货币的金融企业 ❑ 因为经营的内容特殊，所以对社会的影响特殊，也受 到国家的严格监管。 商业银行是特殊的金融企业，在现代金 融体系中占有特殊地位 ❑ 规模大、业务全，及其支付中介和信用创造功能
商业银行经营的特殊性? ●经营商业银行所需投入的资本金,相对于其总资产规 模的比例很低,资本金的财务杠杆比率非常高。 中国银行 招商银行单位:亿元 05年4.93% 3.36% (2338.42/47428.06) (246.70/7339.83) 06年7.29% 5.90% (3882.5453252.73) (551.60/9341.02) 07年685% 5.19% (4002.09/58385.91) (679.84/13105.52) 商业银行
商业银行 5 商业银行经营的特殊性？ ● 经营商业银行所需投入的资本金，相对于其总资产规 模的比例很低，资本金的财务杠杆比率非常高。 中国银行 招商银行 单位：亿元 05年 4.93% 3.36% (2338.42 / 47428.06) (246.70 / 7339.83) 06年 7.29% 5.90% (3882.54 / 53252.73) (551.60 / 9341.02) 07年 6.85% 5.19% （4002.09 / 58385.91） （679.84 / 13105.52）
●商业银行的经营风险主要有 信用风险:借款人不能或不愿意按期偿还贷款而使 银行遭受损失。 公信力风险:银行能吸收不同期限和不同数量的存 款,是基于公众的信任。一旦银行失去公众的信任 存款就会被挤兑,当银行无法应付众多存款人的挤兑 之时,破产在所难免 流动性风险:当银行资产与负债的安排在总量上或 期限结构上出现失衡时,会直接造成银行的流动性风 险 商业银行
商业银行 6 ● 商业银行的经营风险主要有： ➢信用风险：借款人不能或不愿意按期偿还贷款而使 银行遭受损失。 ➢公信力风险：银行能吸收不同期限和不同数量的存 款，是基于公众的信任。一旦银行失去公众的信任， 存款就会被挤兑，当银行无法应付众多存款人的挤兑 之时，破产在所难免。 ➢流动性风险：当银行资产与负债的安排在总量上或 期限结构上出现失衡时，会直接造成银行的流动性风 险。 … …
、商业银行的职能 口信用中介—一最基本的职能 口支付中介 口信用创造——特有的职能 口金融服务 商业银行
商业银行 7 三、商业银行的职能 ❑信用中介 ——最基本的职能 ❑支付中介 ❑信用创造 ——特有的职能 ❑金融服务
国家对商业银行经营业务的监管: A.全能型模式(混业经营) 纺可盗妞錱驶影信霉的 B.职能分工型(分业经营) 商业银行主要经营银行业务,特别是短期工商贷款 业务。其它金融机构有的专营长期贷款业务,有的专 营证券业务,或信托、保险等业务。 分业经营模式是在上世纪30年代的世界性经济危机 中酝酿形成的。 商业银行
商业银行 8 A. 全能型模式（混业经营） 商业银行可以经营一切金融业务，包括各种期限的 存贷款业务，还能经营证券业务、信托业务等等。 B. 职能分工型（分业经营） 商业银行主要经营银行业务，特别是短期工商贷款 业务。其它金融机构有的专营长期贷款业务，有的专 营证券业务，或信托、保险等业务。 分业经营模式是在上世纪30年代的世界性经济危机 中酝酿形成的。 国家对商业银行经营业务的监管：
■我国的商业银行体系目前采用职能分工型模式。 1995年颁布的《商业银行法》规定了商业银行的业 务范围;1998年,国务院又明确规定商业银行不得从 事股票买卖、信托业务,商业银行与证券业、信托业 分离。 我国现行的职能分工型模式比较切合国情,因为目前 我国的商业银行还不具备开展综合性业务的市场基础, 法制与监管的外部制约、有效的经营管理及内部控制 机制都尚待进一步完善。 与职能分工型模式下的商业银行相比,全能型商业 银行的业务领域更加广阔。 商业银行
商业银行 9 ◼ 我国的商业银行体系目前采用职能分工型模式。 1995年颁布的《商业银行法》规定了商业银行的业 务范围；1998年，国务院又明确规定商业银行不得从 事股票买卖、信托业务，商业银行与证券业、信托业 分离。 ◼ 我国现行的职能分工型模式比较切合国情，因为目前 我国的商业银行还不具备开展综合性业务的市场基础， 法制与监管的外部制约、有效的经营管理及内部控制 机制都尚待进一步完善。 与职能分工型模式下的商业银行相比，全能型商业 银行的业务领域更加广阔
第二予商业银行的业务 表内业务资产业务: 负债业务: 现金资产 吸收存款. 贷款. 借款. 投资 ■■■ 发行金融债券 票据贴现 筹集与补充资本金 其他资产 中间业务:汇兑、代理、咨询、信托业务等 表外业务 狭义表外业务:担保、贷款承诺、衍生工具交易等 商业银行 10
商业银行 10 第二节 商业银行的业务 资产业务： 负债业务： 表外业务 吸收存款… 借款… 发行金融债券 筹集与补充资本金 现金资产 贷款… 投资… 票据贴现 其他资产 中间业务：汇兑、代理、咨询、信托业务等 狭义表外业务：担保、贷款承诺、衍生工具交易等 表内业务