笔吕意总子统 邮务处程 ③日常业务处理 9会计日常业务 出纳日常业务 来业务处理
第三章 总帐子系统 ----帐务处理 日常业务处理 会计日常业务 出纳日常业务 期末业务处理
日常业务处理 是计算机会计的核心子系统,不 仅改变了会计数据的处理方式,而且 由于计算机处理的特点,部分改变了 传统会计的处理流程。其日常业务包 括
日常业务处理 是计算机会计的核心子系统，不 仅改变了会计数据的处理方式，而且 由于计算机处理的特点，部分改变了 传统会计的处理流程。其日常业务包 括:
日常业舒恐潤 日常业务处理 会计制单出纳签字审核凭证科目汇总 记账 合 合个个合
日 常 业 务 处 理 会计制单 出纳签字 审核凭证 科目汇总 记账 日常业务处理
日常业务处理—会计制单 记账凭证是登记账簿的依据,在实行计算机 处理账务后,电子账簿的准确与完整完全依赖于 记账凭证,因而使用者要确保记账凭证输入的准 备与完整。在实际工作中,可直接在计算机上根 据审核无误准予报销的原始凭证填制记账凭证(即 前台处理)。也可以先由人工制单而后集中输入 (即后台处理)。采用哪种方式应根据单位实际 情况,一般来说业务量不多或基础较好或使用网 络版的用户采用前台处理,而在第一年使用或人 机并行阶段,则比较适合用后台处理方式
记账凭证是登记账簿的依据，在实行计算机 处理账务后，电子账簿的准确与完整完全依赖于 记账凭证，因而使用者要确保记账凭证输入的准 备与完整。在实际工作中，可直接在计算机上根 据审核无误准予报销的原始凭证填制记账凭证(即 前台处理)。也可以先由人工制单而后集中输入 （即后台处理）。采用哪种方式应根据单位实际 情况，一般来说业务量不多或基础较好或使用网 络版的用户采用前台处理，而在第一年使用或人 机并行阶段，则比较适合用后台处理方式。 日常业务处理——会计制单 ？
日常业务处理—会计制单 记帐凭证是登记帐簿的依据,是总帐系统的唯一数 据源点。填制记帐凭证是日常帐务处理工作的起点,是 最基础和最频繁的工作 凭证处理数据流程如图所示: 手工记 审核后的 帐凭证 临时凭证文件 ·<输入〉→临时凭证 文件 机制记 ↓帐凭证 修改“更新取消审
记帐凭证是登记帐簿的依据，是总帐系统的唯一数 据源点。填制记帐凭证是日常帐务处理工作的起点，是 最基础和最频繁的工作。 凭证处理数据流程如图所示： 手工记 帐凭证 机制记 帐凭证 输入 临时凭证 文件 审核 修改 更新 取消审核 审核后的 临时凭证文件 日常业务处理——会计制单
日常业务处理—会计制单 记帐凭证的产生途径和输入方式: ·途径:A根据审核无误的原始凭证直接 在计算机上编制记帐凭证; B先由人工编制记帐凭证,再输 入计算机; C计算机自动生成的机制凭证。 方式:键盘输入、软盘引入、网络 传输、自动生出机制凭证
记帐凭证的产生途径和输入方式: • 途径：A.根据审核无误的原始凭证直接 在计算机上编制记帐凭证； B.先由人工编制记帐凭证，再输 入计算机； C.计算机自动生成的机制凭证。 输入方式：键盘输入、软盘引入、网络 传输、自动生出机制凭证 日常业务处理——会计制单
日常业务处理—会计制单 操作流程: 单击菜单凭证下的填制凭证],显示凭证画面: 8一总蝶(演示/数学) 用反ER填先证 文件@)制单①)查看工具①助0 用反ERP 印出加保存放拜牙删分蠶盲张上张 转账凭 科目名称 +必 定义菜单 计 86]北京明达科技有限责任公司 操作员:王强 业务日期:2040101|204【用友软件】 ?
操作流程： 单击菜单[凭证]下的[填制凭证]，显示凭证画面： 日常业务处理——会计制单 ？
日常业务处理—会计制单 1、单击〖增加〗按钮或按F5]键,增加一张新凭证。 2、输入凭证类别字,也可以单註叫或按F2键,参照选择一个 证类别,确定后按 Enter键,系统将自动生成凭证编号。 3、选项中选择“自动编号”,则由系统按时间自动编号。否则, 请手工编号。 4、制单日期:系统自动取进入账务系统时输入的业务日期为记账 凭证填制的日期,可修改或单击参照输入。 5、用户根据需要自行定义和输入凭证自定义项,系统对这些信息 不进行校验,只进行保存。单击凭证右上角的输入框后进行输入即 付款凭证 第m2 E:202 附: 科目 能方鱼方鱼 ?
日常业务处理——会计制单 ？ 1、单击〖增加〗按钮或按[F5]键，增加一张新凭证。 2、输入凭证类别字，也可以单击 或按[F2]键，参照选择一个凭 证类别，确定后按[Enter]键，系统将自动生成凭证编号。 3、选项中选择“自动编号”，则由系统按时间自动编号。否则， 请手工编号。 4、制单日期：系统自动取进入账务系统时输入的业务日期为记账 凭证填制的日期，可修改或单击 参照输入。 5、用户根据需要自行定义和输入凭证自定义项，系统对这些信息 不进行校验，只进行保存。单击凭证右上角的输入框后进行输入即 可
日常业务处理—会计制 凭证头部分: (1)凭证类别:输入初始化时已定义的凭证类别 码或名称。一经保存不能修改 8总账(演示/教学版 系统)工具①)窗口0)帮助0 用反 曰填制凭证 件()制单)查看0工具①)帮助0 用反ERP 我的工作 打印预览输出增加保有放弃查询余额「插分册分流量备查 帮助了 +设置 日凭证 记账凭证 填制凭证 出纳 制单日期 附单据数: 主管签学 科目名称 借方金额 贷方金额 ②审核凭证 查询凭证 打印凭证 科目汇总 吧摘要汇总 常用摘要 常用凭证 自定义菜单 日期 备注 部门 业务员
凭证头部分： （1）凭证类别：输入初始化时已定义的凭证类别代 码或名称。一经保存不能修改. 日常业务处理——会计制单
日常业务处理—会计制单 凭证头部分: (2)凭证编号:分别按照凭证类别按月对凭证进行顺序编 同一类别的凭证既不能重号也不允许漏号。编号由凭证类 别编号(或赁类别名和凭证频序编号组成:如;收款 001、付款002等。一般总帐系统中,凭证编号由系统 动产生,并对连续性进行控制。系统规定每页凭证有五条 记录,当某号凭证不止一页时,系统会自动在凭证号后标上 分页号如收-0001号0002/0003注意凭证号一经保存不 能修改 (3)凭证日期:包括年月日,由于日期的正确性将会影响经 济业务在明细帐和旦记帐中的顺序,所以日期应随凭证号 递增而递 大于启用白期,疸不能超过並务自期(即进 入帐务系统时的日期)。 附件张数:指本张凭证所附原始凭证张数
凭证头部分： （2）凭证编号：分别按照凭证类别按月对凭证进行顺序编号， 同一类别的凭证既不能重号也不允许漏号。编号由凭证类 别编号（或凭证类别名）和凭证顺序编号组成，如：收款 001、付款002等。一般总帐系统中，凭证编号由系统自 动产生，并对连续性进行控制。系统规定每页凭证有五条 记录,当某号凭证不止一页时,系统会自动在凭证号后标上 分页号,如收-0001号0002/0003.注意,凭证号一经保存不 能修改. （3）凭证日期：包括年月日，由于日期的正确性将会影响经 济业务在明细帐和日记帐中的顺序，所以日期应随凭证号 递增而递增，应大于启用日期,但不能超过业务日期(即进 入帐务系统时的日期)。 （4）附件张数：指本张凭证所附原始凭证张数。 日常业务处理——会计制单