第三章商业银行 清华大学经济管理学院国际贸易与金融系朱宝宪副教授
第三章 商业银行 1 第三章 商业银行 清华大学 经济管理学院 国际贸易与金融系 朱宝宪副教授
第三章商业银行 、商业银行的产生 商业银行的最初形式 15、16世纪的西欧,商品经济的发展,货 币的兑换行和汇兑行 银行一词的来源 拉丁文 banco,柜台 意大利语 banca,兑换商工作时坐的凳子 中文音译“版克”,后来改译“银行 清华大学经济管理学院国际贸易与金融系朱宝宪副教授
第三章 商业银行 2 一、商业银行的产生 商业银行的最初形式 – 15、16世纪的西欧，商品经济的发展，货 币的兑换行和汇兑行 银行一词的来源 – 拉丁文banco，柜台 – 意大利语banca，兑换商工作时坐的凳子 – 中文音译“版克”，后来改译“银行” 清华大学 经济管理学院 国际贸易与金融系 朱宝宪副教授 第三章 商业银行
第三章商业银行 商业银行的产生(3) 银行在我国的产生 乾隆后期钱庄成为信贷活动的机构 清道光年间出现票号其主要业务是汇兑 钱庄与票号发放的贷款都是高利货 1865汇丰银行在上海建立;1897中国通商银 行第一家民族资本的现代意义商业银行 1905户部银行最早成立的政府银行1912 改组为中国银行 清华大学经济管理学院国际贸易与金融系朱宝宪副教授
第三章 商业银行 3 银行在我国的产生 – 乾隆后期,钱庄成为信贷活动的机构 – 清道光年间出现票号,其主要业务是汇兑 – 钱庄与票号发放的贷款都是高利贷 – 1865汇丰银行在上海建立;1897中国通商银 行,第一家民族资本的现代意义商业银行 – 1905,户部银行,最早成立的政府银行,1912, 改组为中国银行 商业银行的产生（3） 清华大学 经济管理学院 国际贸易与金融系 朱宝宪副教授 第三章 商业银行
第三章商业银行 二、商业银行的性质 商业银行是企业 以利润最大化或银行股东的利益最大化为目 标、以金融资产和负债为主要经营对象的综 合性、多功能金融企业 我国国有银行的商业化 是特殊的企业:强调安全性和流动性 储户的钱不在银行里 连锁反应 清华大学经济管理学院国际贸易与金融系朱宝宪副教授
第三章 商业银行 4 商业银行是企业 – 以利润最大化或银行股东的利益最大化为目 标、以金融资产和负债为主要经营对象的综 合性、多功能金融企业 – 我国国有银行的商业化 是特殊的企业:强调安全性和流动性 – 储户的钱不在银行里 – 连锁反应 二、商业银行的性质 清华大学 经济管理学院 国际贸易与金融系 朱宝宪副教授 第三章 商业银行
第三章商业银行 、商业银行的主要业务 传统业务:存款,贷款,中间业务 现代发展:货币市场融资,银行控股 公司 清华大学经济管理学院国际贸易与金融系朱宝宪副教授
第三章 商业银行 5 三、商业银行的主要业务 传统业务:存款,贷款,中间业务 现代发展:货币市场融资,银行控股 公司 清华大学 经济管理学院 国际贸易与金融系 朱宝宪副教授 第三章 商业银行
第三章商业银行 四、商业银行的存款业务 活期存款帐户 形式支票存款帐户信用卡和提款卡帐户 目的:方便提款或对第三者付款 特点:利息较低或没有利息 我国活期存款利息是低息的年利率099 清华大学经济管理学院国际贸易与金融系朱宝宪副教授
第三章 商业银行 6 四、商业银行的存款业务 活期存款帐户 – 形式:支票存款帐户,信用卡和提款卡帐户 – 目的: 方便提款或对第三者付款 – 特点:利息较低或没有利息 – 我国活期存款利息是低息的,年利率0.99% 清华大学 经济管理学院 国际贸易与金融系 朱宝宪副教授 第三章 商业银行
第三章商业银行 商业银行的存款业务(3) 可转让支付凭证帐户 活期存款的一种新形式 既有利息收入,又具备支付功能 考虑存款最低余额和存款手续费水平决定可 转让支付凭证帐户的利息水平 清华大学经济管理学院国际贸易与金融系朱宝宪副教授
第三章 商业银行 7 3.1.3.1 商业银行的存款业务 可转让支付凭证帐户 – 活期存款的一种新形式 – 既有利息收入,又具备支付功能 – 考虑存款最低余额和存款手续费水平决定可 转让支付凭证帐户的利息水平 商业银行的存款业务（3） 清华大学 经济管理学院 国际贸易与金融系 朱宝宪副教授 第三章 商业银行
第三章商业银行 商业银行的存款业务(4) 定期存款帐户 储蓄存款和定期存款 货币市场存款:没有期限,有最低面额,流 动性好,利率按每日余额计算 超级可转让支付凭证存款帐户:面向个人, 有最低存款要求 电话转账帐户:开两个帐户,储蓄帐户有利 息,活期帐户无利息,电话通知转则 个人退休金存款帐户:免存款额的戌得税 清华大学经济管理学院国际贸易与金融系朱宝宪副教授
第三章 商业银行 8 3.1.3.1 商业银行的存款业务 定期存款帐户 – 储蓄存款和定期存款 – 货币市场存款：没有期限，有最低面额，流 动性好，利率按每日余额计算 – 超级可转让支付凭证存款帐户：面向个人， 有最低存款要求 – 电话转账帐户：开两个帐户，储蓄帐户有利 息，活期帐户无利息，电话通知转账 – 个人退休金存款帐户：免存款额的所得税 商业银行的存款业务（4） 清华大学 经济管理学院 国际贸易与金融系 朱宝宪副教授 第三章 商业银行
第三章商业银行 五、商业银行的贷款业务 商业银行贷款的分类 按期限短(1年之内)、中(2年7年)、长 (8-10年及以上),中短期工商贷款是最主要 的 按有无担保:抵押贷款和非抵押货款 根据贷款费用:固定利率贷款、优惠与加成货款 优惠与加倍贷款、交易利率贷款 根据贷款者身份或贷款目的贷款 清华大学经济管理学院国际贸易与金融系朱宝宪副教授
第三章 商业银行 9 五、商业银行的贷款业务 商业银行贷款的分类 按期限:短（1年之内）、中（2年-7年）、长 （8-10年及以上），中短期工商贷款是最主要 的 按有无担保：抵押贷款和非抵押贷款 根据贷款费用：固定利率贷款、优惠与加成贷款、 优惠与加倍贷款、交易利率贷款 根据贷款者身份或贷款目的贷款 清华大学 经济管理学院 国际贸易与金融系 朱宝宪副教授 第三章 商业银行
第三章商业银行 商业银行的资产负债表 表中资产部分的解释 比重最大的资产是贷款,占到了4253%。 债务与权益工具、风险管理工具、证券和拆 出的联邦基金和回购协议,占3637% 现金与同业欠款和银行存款,10.9% 房产与设备,应收消费者承诺款和应计利 其他资产 清华大学经济管理学院国际贸易与金融系朱宝宪副教授
第三章 商业银行 10 六、商业银行的资产负债表 表中资产部分的解释 – 比重最大的资产是贷款，占到了42.53%。 – 债务与权益工具、风险管理工具、证券和拆 出的联邦基金和回购协议,占36.37% – 现金与同业欠款和银行存款,10.9% – 房产与设备，应收消费者承诺款和应计利息， 其他资产 清华大学 经济管理学院 国际贸易与金融系 朱宝宪副教授 第三章 商业银行