武汉中元华电科技股份有限公司 2020年度内部控制自我评价报告 武汉中元华电科技股份有限公司 2020年度内部控制自我评价报告 为加强武汉中元华电科技股份有限公司(以下简称“公司”)内部 控制,防范和控制公司面临的各种风险,根据财政部、证监会等部门 联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交 易所上市公司内部控制指引》和其他内部控制监管要求,结合公司内 部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上, 我们对公司2020年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部 控制有效性进行了评价。 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控 制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全 财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展 战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或 chin乡 www.cninfocom.cn
武汉中元华电科技股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告 3 武汉中元华电科技股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告 为加强武汉中元华电科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部 控制，防范和控制公司面临的各种风险，根据财政部、证监会等部门 联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交 易所上市公司内部控制指引》和其他内部控制监管要求，结合公司内 部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 我们对公司 2020 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部 控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
武汉中元华电科技股份有限公司 2020年度内部控制自我评价报告 对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来 内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评 价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为,公 司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评 价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间,未 发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 内部控制评价工作情况 (一)内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项 以及高风险领域。 1纳入评价范围的单位: 包括:武汉中元华电科技股份有限公司及全部控股的子公司。纳 入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%,营 业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。 2纳入评价范围的主要业务和事项包括: chin乡 www.cninfocom.cn
武汉中元华电科技股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告 4 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来 内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评 价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公 司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评 价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未 发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、 内部控制评价工作情况 （一） 内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项 以及高风险领域。 1.纳入评价范围的单位： 包括：武汉中元华电科技股份有限公司及全部控股的子公司。纳 入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营 业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。 2.纳入评价范围的主要业务和事项包括：
武汉中元华电科技股份有限公司 2020年度内部控制自我评价报告 公司从控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督 五个方面对公司内部控制的设计及运行的总体情况进行了独立评价 具体评价结果阐述如下: (1)控制环境 ①完善的法人治理结构 公司按照《公司法》、《证券法》和其他有关法律法规的规定 建立了规范的公司治理结构,设立了股东会、董事会、监事会及各类 职能部门。 股东大会享有法律法规和《公司章程》规定的合法权利,依法行 使决定公司经营方针、重大筹资、投资、利润分配等重大事项的职权。 董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营决策权。董事会下设战 略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会四个专门委 员会。上述机构均有与其职能相适应的议事规则、工作制度对其权限 和职责进行规范。监事会对股东大会负责,对董事会、管理层的行为、 履行职责的合法合规性及公司财务情况等进行监督。此外,公司建立 了董事会领导下总经理负责制。按照《公司章程》的规定,公司高级 管理人员由董事会聘任和解聘。总经理是公司管理层的负责人,按《总 经理工作细则》等规章制度的要求全面主持公司日常生产经营和管理 工作,副总经理、财务总监等高级管理人员协助总经理开展工作。 公司上述机构权责明确、各司其职、相互制衡、科学决策、协调 运作 ②组织机构 chin乡 www.cninfocom.cn
武汉中元华电科技股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告 5 公司从控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督 五个方面对公司内部控制的设计及运行的总体情况进行了独立评价， 具体评价结果阐述如下： （1）控制环境 ①完善的法人治理结构 公司按照《公司法》、《证券法》和其他有关法律法规的规定， 建立了规范的公司治理结构，设立了股东会、董事会、监事会及各类 职能部门。 股东大会享有法律法规和《公司章程》规定的合法权利，依法行 使决定公司经营方针、重大筹资、投资、利润分配等重大事项的职权。 董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。董事会下设战 略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会四个专门委 员会。上述机构均有与其职能相适应的议事规则、工作制度对其权限 和职责进行规范。监事会对股东大会负责，对董事会、管理层的行为、 履行职责的合法合规性及公司财务情况等进行监督。此外，公司建立 了董事会领导下总经理负责制。按照《公司章程》的规定，公司高级 管理人员由董事会聘任和解聘。总经理是公司管理层的负责人，按《总 经理工作细则》等规章制度的要求全面主持公司日常生产经营和管理 工作，副总经理、财务总监等高级管理人员协助总经理开展工作。 公司上述机构权责明确、各司其职、相互制衡、科学决策、协调 运作。 ②组织机构
武汉中元华电科技股份有限公司 2020年度内部控制自我评价报告 公司在洽理结构所确定的内部控制基本组织框架基础上,根据业 务流程执行情况和正常经营管理开展的人力资源配备需要,设立了董 事会办公室、审计部、人力资源管理部、研发中心、供应部、财务部 营销中心、制造中心、计划与仓管部、质控部等职能部门,明确了岗 位权责和任职资格条件,做到职责清晰,管理高效。 其中公司审计部对董事会审计委员会负责,配备了专职审计人 员,对公司内部机构的设置和职责履行情况、财务信息的真实性和完 整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行监督检查,以促进公司 完善内部控制体系,改善经营管理,提高经济效益。审计部和内审人 员在董事会审计委员会的指导下,独立行使审计职权,不受其他任何 部门或个人的千涉。 公司各部门都制订了相应的岗位责任说明书,各部门之间职责明 确,相互协作,相互牵制,相互监督。 ③人力资源政策 公司根据经营和发展战略,建立和实施了较为科学的聘用、培训、 轮岗、考核、奖惩、晋升、淘汰等符合公司实际情况的人力资源制度 或流程,努力建立科学的激励机制和约東机制,激发和调动员工积极 性,有效提升工作效率。公司有目的、分阶段对公司各类职位进行梳 理,使每一位员工都进一步明确了自身岗位的职责及发展前景,营造 了吸引人才、留住人才和鼓励人才脱颖而出的良好工作环境。 ④公司文化 诚信的道德价值观念是公司控制环境的重要组成部分,公司高度 chin乡 www.cninfocom.cn
武汉中元华电科技股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告 6 公司在治理结构所确定的内部控制基本组织框架基础上，根据业 务流程执行情况和正常经营管理开展的人力资源配备需要，设立了董 事会办公室、审计部、人力资源管理部、研发中心、供应部、财务部、 营销中心、制造中心、计划与仓管部、质控部等职能部门，明确了岗 位权责和任职资格条件，做到职责清晰，管理高效。 其中公司审计部对董事会审计委员会负责，配备了专职审计人 员，对公司内部机构的设置和职责履行情况、财务信息的真实性和完 整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行监督检查，以促进公司 完善内部控制体系，改善经营管理，提高经济效益。审计部和内审人 员在董事会审计委员会的指导下，独立行使审计职权，不受其他任何 部门或个人的干涉。 公司各部门都制订了相应的岗位责任说明书，各部门之间职责明 确，相互协作，相互牵制，相互监督。 ③人力资源政策 公司根据经营和发展战略，建立和实施了较为科学的聘用、培训、 轮岗、考核、奖惩、晋升、淘汰等符合公司实际情况的人力资源制度 或流程，努力建立科学的激励机制和约束机制，激发和调动员工积极 性，有效提升工作效率。公司有目的、分阶段对公司各类职位进行梳 理，使每一位员工都进一步明确了自身岗位的职责及发展前景，营造 了吸引人才、留住人才和鼓励人才脱颖而出的良好工作环境。 ④公司文化 诚信的道德价值观念是公司控制环境的重要组成部分，公司高度
武汉中元华电科技股份有限公司 2020年度内部控制自我评价报告 重视企业文化的培育,崇尚以人为本的工作理念,倡导“简单、勤奋、协 作、创新”的行为准则。公司通过《员工手册》、各种会议、内刊、 OA办公系统、网站、橱窗宣传等形式向员工宣传企业的价值观和发 展方针,并采用企业文化专题座谈、满意度调查等方式对员工关于企 业文化的理解和认同进行确认,以实现企业内部关系的和谐,促进公司 持续、健康发展。 ⑤社会责任 公司积极履行社会责任,做到经济效益与社会效益、短期利益 与长远利益、自身发展与社会发展相互协调,实现公司与员工、公 司与社会、公司与环境的健康和谐发展。公司高度重视社会责任, 树立社会责任意识,在公司中形成履行社会责任的企业价值观和企 业文化,把履行社会责任融入企业发展战略。 (2)风险评估 公司建立了有效的风险识别、风险评估和风险应对程序,经营过 程中十分关注内、外部风险事件的识别,紧跟国际形势、行业形势 以及法规环境的变化,采取积极的应对措施,对影响企业层面和所 有重要业务流程层面的日常事件或行为进行预测、识别和反应,应 对公司可能遇到的经营风险、财务风险、市场风险等,将企业风险控 制在可承受的范围内。公司定期组织研讨,全面评估风险可能对公司 运营带来的影响力,制定并组织实施风险管理解决方案,保障公司整 体运行平稳、实现风险可控的管理目标。 (3)控制活动 7 chin乡 www.cninfocom.cn
武汉中元华电科技股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告 7 重视企业文化的培育,崇尚以人为本的工作理念,倡导“简单、勤奋、协 作、创新”的行为准则。公司通过《员工手册》、各种会议、内刊、 OA 办公系统、网站、橱窗宣传等形式向员工宣传企业的价值观和发 展方针,并采用企业文化专题座谈、满意度调查等方式对员工关于企 业文化的理解和认同进行确认,以实现企业内部关系的和谐,促进公司 持续、健康发展。 ⑤社会责任 公司积极履行社会责任，做到经济效益与社会效益、短期利益 与长远利益、自身发展与社会发展相互协调，实现公司与员工、公 司与社会、公司与环境的健康和谐发展。公司高度重视社会责任， 树立社会责任意识，在公司中形成履行社会责任的企业价值观和企 业文化，把履行社会责任融入企业发展战略。 （2）风险评估 公司建立了有效的风险识别、风险评估和风险应对程序，经营过 程中十分关注内、外部风险事件的识别，紧跟国际形势、行业形势 以及法规环境的变化，采取积极的应对措施，对影响企业层面和所 有重要业务流程层面的日常事件或行为进行预测、识别和反应，应 对公司可能遇到的经营风险、财务风险、市场风险等，将企业风险控 制在可承受的范围内。公司定期组织研讨，全面评估风险可能对公司 运营带来的影响力，制定并组织实施风险管理解决方案，保障公司整 体运行平稳、实现风险可控的管理目标。 （3）控制活动
武汉中元华电科技股份有限公司 2020年度内部控制自我评价报告 (一)总体控制手段 为了保证公司目标的实现,确保经营管理能够得到完整、有效的 监控,在交易授权、职责划分、凭证与记录控制、资产接触和记录使 用以及独立稽核等方面均建立了有效的内控程序。 ①交易授权控制: 公司按交易金额的大小及交易性质不同划分了两种层次的授权 般授权和特别授权。对于一般性交易如购销业务、费用报销业务等 采取由各部门逐级审批或协调处理并将事项和最终处理意见提交总 经理审批。对于非经常性交易如投资、发行股票等重大交易需提交董 事会、股东大会审议。 ②责任分工控制 对各部门、各个环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制 度,将各项交易业务的授权审批与具体经办人员分离等 ②凭证与记录控制: 制定了较完善的凭证和记录的控制程序,对所有经济业务往来和 操作过程需经相关人员留痕确认进行控制。 ③资产接触与记录使用控制 设立档案室,确定专人保管会计记录和重要业务记录;确定存货 和固定资产的保管人或使用人为安全责任人,实行每年不低于一次定 期盘点和抽查相结合的方式进行控制。 ④独立稽核: chin乡 www.cninfocom.cn
武汉中元华电科技股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告 8 （一）总体控制手段 为了保证公司目标的实现，确保经营管理能够得到完整、有效的 监控，在交易授权、职责划分、凭证与记录控制、资产接触和记录使 用以及独立稽核等方面均建立了有效的内控程序。 ① 交易授权控制： 公司按交易金额的大小及交易性质不同划分了两种层次的授权： 一般授权和特别授权。对于一般性交易如购销业务、费用报销业务等 采取由各部门逐级审批或协调处理并将事项和最终处理意见提交总 经理审批。对于非经常性交易如投资、发行股票等重大交易需提交董 事会、股东大会审议。 ②责任分工控制： 对各部门、各个环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制 度，将各项交易业务的授权审批与具体经办人员分离等。 ② 凭证与记录控制： 制定了较完善的凭证和记录的控制程序，对所有经济业务往来和 操作过程需经相关人员留痕确认进行控制。 ③ 资产接触与记录使用控制： 设立档案室，确定专人保管会计记录和重要业务记录；确定存货 和固定资产的保管人或使用人为安全责任人，实行每年不低于一次定 期盘点和抽查相结合的方式进行控制。 ④ 独立稽核：
武汉中元华电科技股份有限公司 2020年度内部控制自我评价报告 公司审计部作为稽核监督的机构,主要针对公司及各子公司业务 的授权情况及是否存在不相容职务混岗情况进行检查,同时根据各循 环特点制定相应的稽核程序 (二)主要业务内容的内部控制 ①货币资金管理 公司对货币资金的收支和保管业务建立了较严格的授权批准程 序。制定了《财务管理制度》、《财务报销管理办法》、《差旅管理 制度》、《货币资金管理办法》等有关货币资金的内部控制制度,分 别针对公司货币资金有关职务不相容、现金银行存款管理、票据印章 管理、用款审批管理、资金支出审批程序以及资金支出的监督管理等 做出了详细的规定。公司货币资金管理符合国家《现金管理暂行条 例》、《企业内部控制基本规范》、《支付结算办法》等相关法律法 规和公司资金管理制度要求。 ②销售与收款管理 公司制定了切实可行的销售管理制度,对定价原则、销售合同的 以及签订、结算对账、发票开具、款项回收、信用标准和条件、以及 涉及销售业务的机构和人员的职责权限等相关内容作了明确规定。通 过内部的管控,使销售的各项作业程序和操作更加规范,最大程度的 控制了销售风险。 ③采购与付款管理 公司制定了釆购计划和实施管理、供应商管理、付款结算等主要 控制流程,并合理设置采购与付款业务的部门和岗位,明确职责权限, chin乡 www.cninfocom.cn
武汉中元华电科技股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告 9 公司审计部作为稽核监督的机构，主要针对公司及各子公司业务 的授权情况及是否存在不相容职务混岗情况进行检查，同时根据各循 环特点制定相应的稽核程序。 （二）主要业务内容的内部控制 ①货币资金管理 公司对货币资金的收支和保管业务建立了较严格的授权批准程 序。制定了《财务管理制度》、《财务报销管理办法》、《差旅管理 制度》、《货币资金管理办法》等有关货币资金的内部控制制度,分 别针对公司货币资金有关职务不相容、现金银行存款管理、票据印章 管理、用款审批管理、资金支出审批程序以及资金支出的监督管理等 做出了详细的规定。公司货币资金管理符合国家《现金管理暂行条 例》、《企业内部控制基本规范》、《支付结算办法》等相关法律法 规和公司资金管理制度要求。 ②销售与收款管理 公司制定了切实可行的销售管理制度，对定价原则、销售合同的 以及签订、结算对账、发票开具、款项回收、信用标准和条件、以及 涉及销售业务的机构和人员的职责权限等相关内容作了明确规定。通 过内部的管控，使销售的各项作业程序和操作更加规范，最大程度的 控制了销售风险。 ③采购与付款管理 公司制定了采购计划和实施管理、供应商管理、付款结算等主要 控制流程，并合理设置采购与付款业务的部门和岗位，明确职责权限
武汉中元华电科技股份有限公司 2020年度内部控制自我评价报告 加强对采购计划的编制与审批、授权管理、供应商选择、采购方式选 择、釆购价格确定、采购比价管理、釆购合同签订、验收、付款、会 计处理、定期与供应商对账等环节的控制,堵塞采购环节的漏洞,减 少采购风险。 ④资产管理 为规范和加强固定资产和存货的管理,提高资产营运能力,确保 资产保值增值,公司建立了规范的资产管理制度,制定了《固定资产 管理办法》、《仓储管理制度》等相关制度,对固定资产的购置、入 库、领用、付款等业务流程及相应的账务流程均实行岗位分离;对存 货的验收入库、仓储保管、领用发出等环节进行了详细的规范;加强 资产日常管理,对固定资产、存货等资产定期进行盘点,出现差异及 时查明原因,按规定进行账务处理;资产处置方面也建立了严格的审 批制度,公司资产得到有效管控 ⑤工程项目管理 公司建立了项目投资立项与审批、项目招投标、项目合同签订、 工程项目设计变更、工程项目竣工验收、项目结算与付款等主要控制 流程,合理设置了工程项目相关的部门和岗位,明确了职责权限,形 成了严格的管理制度和授权审核程序 ⑤工薪和人事管理 公司建立了《薪酬管理制度》、《招聘管理制度》、《员工培训 管理制度》、《绩效考核制度》等一系列薪酬及员工福利管理制度, 以及员工聘用、晋升、培训及辞退等人力资源管理政策,对人事资料 chin乡 www.cninfocom.cn
武汉中元华电科技股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告 10 加强对采购计划的编制与审批、授权管理、供应商选择、采购方式选 择、采购价格确定、采购比价管理、采购合同签订、验收、付款、会 计处理、定期与供应商对账等环节的控制，堵塞采购环节的漏洞，减 少采购风险。 ④资产管理 为规范和加强固定资产和存货的管理，提高资产营运能力，确保 资产保值增值，公司建立了规范的资产管理制度，制定了《固定资产 管理办法》、《仓储管理制度》等相关制度，对固定资产的购置、入 库、领用、付款等业务流程及相应的账务流程均实行岗位分离；对存 货的验收入库、仓储保管、领用发出等环节进行了详细的规范；加强 资产日常管理，对固定资产、存货等资产定期进行盘点，出现差异及 时查明原因，按规定进行账务处理；资产处置方面也建立了严格的审 批制度，公司资产得到有效管控。 ⑤工程项目管理 公司建立了项目投资立项与审批、项目招投标、项目合同签订、 工程项目设计变更、工程项目竣工验收、项目结算与付款等主要控制 流程，合理设置了工程项目相关的部门和岗位，明确了职责权限，形 成了严格的管理制度和授权审核程序。 ⑤ 工薪和人事管理 公司建立了《薪酬管理制度》、《招聘管理制度》、《员工培训 管理制度》、《绩效考核制度》等一系列薪酬及员工福利管理制度， 以及员工聘用、晋升、培训及辞退等人力资源管理政策，对人事资料
武汉中元华电科技股份有限公司 2020年度内部控制自我评价报告 人力资源规划、招聘、培训、考核、晋升等流程进行了明确规定;薪 酬管理制度以及人力资源管理政策的实施能够保证人力资源的稳定 和整个系统的正常运转及员工对公司的满意度,使人力资源部门合理 实现人力资源风险的管理。 ⑥募集资金管理 为规范募集资金存放与使用管理,及时获得募集资金使用信息,保 证募集资金投资项目按照上市公司有关规定进行披露,公司制定了 《募集资金管理制度》,对公司募集资金投资项目的类别、项目管理 流程、募集资金的存放与使用的审核管理、募集资金投资项目信息披 露等环节均做岀了详细的规定。公司募集资金投资项目实际投入与计 划投入基本相符,不存在将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相 改变募集资金用途的情形。公司超募资金的使用符合规定审批程序 信息披露合规,没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触不存在变 相改变募集资金投向和损害投资者利益的情况 ⑧子公司管理 公司制定了《子公司管理办法》,对子公司的日常经营决策、人 事管理、财务管理等权限和程序作了明确的规定。公司职能部门对子 公司的对口部门进行专业指导及监督,从公司治理、日常经菅及财务 管理等各方面对子公司实施了有效的管理。明确要求子公司按照《公 司法》的有关规定规范运作,并严格遵守《公司章程》等的相关规定, 有效实施了对子公司的内控管理。 chin乡 www.cninfocom.cn
武汉中元华电科技股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告 11 人力资源规划、招聘、培训、考核、晋升等流程进行了明确规定；薪 酬管理制度以及人力资源管理政策的实施能够保证人力资源的稳定 和整个系统的正常运转及员工对公司的满意度，使人力资源部门合理 实现人力资源风险的管理。 ⑥ 募集资金管理 为规范募集资金存放与使用管理,及时获得募集资金使用信息,保 证募集资金投资项目按照上市公司有关规定进行披露,公司制定了 《募集资金管理制度》,对公司募集资金投资项目的类别、项目管理 流程、募集资金的存放与使用的审核管理、募集资金投资项目信息披 露等环节均做出了详细的规定。公司募集资金投资项目实际投入与计 划投入基本相符,不存在将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相 改变募集资金用途的情形。公司超募资金的使用符合规定审批程序, 信息披露合规,没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触,不存在变 相改变募集资金投向和损害投资者利益的情况。 ⑧子公司管理 公司制定了《子公司管理办法》,对子公司的日常经营决策、人 事管理、财务管理等权限和程序作了明确的规定。公司职能部门对子 公司的对口部门进行专业指导及监督，从公司治理、日常经营及财务 管理等各方面对子公司实施了有效的管理。明确要求子公司按照《公 司法》的有关规定规范运作，并严格遵守《公司章程》等的相关规定， 有效实施了对子公司的内控管理
武汉中元华电科技股份有限公司 2020年度内部控制自我评价报告 对照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015年 修订)》的有关规定,公司控股子公司在信息批露及重大信息内部报 告方面基本做到“真实、准确、完整、及时”。 ⑨重大投资、对外担保管理 公司制定了《重大投资管理办法》、《对外担保管理制度》对公 司的重大投资和担保行为进行严格控制,对各类投资、担保的审批权 限、审批流程、风险管理、信息披露等相关内容进行了明确的规定。 公司未发生重大投资、对外担保事项。 ⑩关联交易管理 公司制定了《关联交易决策制度》,对公司关联方的界定、关联 交易的定价以及关联交易事项的报告、审批、执行、披露、回避和存 档等均进行了详细的规定,以确保关联交易符合公平、公开、公正的 原则不损害公司和中小股东利益。公司各项关联交易均履行了相关 审核程序,交易价格符合定价公允性原则,不存在损害公司利益、中 小股东利益及违规操作的情况。 ①财务报告管理 公司财务中心负责编制公司财务报告,严格按照国家会计政策等 法律法规和公司相关内控制度的规定完成工作,确保公司财务报告真 实、准确、完整。针对公司年度财务报告,公司按照规定聘请会计师 事务所进行审计,由会计师事务所出具审计报告,保证公司财务报告 的真实性和完整性。同时,对于财务报告的信息披露工作,按照公司 chin乡 www.cninfocom.cn
武汉中元华电科技股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告 12 对照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年 修订）》的有关规定，公司控股子公司在信息批露及重大信息内部报 告方面基本做到“真实、准确、完整、及时”。 ⑨重大投资、对外担保管理 公司制定了《重大投资管理办法》、《对外担保管理制度》对公 司的重大投资和担保行为进行严格控制，对各类投资、担保的审批权 限、审批流程、风险管理、信息披露等相关内容进行了明确的规定。 公司未发生重大投资、对外担保事项。 ⑩关联交易管理 公司制定了《关联交易决策制度》,对公司关联方的界定、关联 交易的定价以及关联交易事项的报告、审批、执行、披露、回避和存 档等均进行了详细的规定,以确保关联交易符合公平、公开、公正的 原则,不损害公司和中小股东利益。公司各项关联交易均履行了相关 审核程序，交易价格符合定价公允性原则,不存在损害公司利益、中 小股东利益及违规操作的情况。 ⑪财务报告管理 公司财务中心负责编制公司财务报告，严格按照国家会计政策等 法律法规和公司相关内控制度的规定完成工作，确保公司财务报告真 实、准确、完整。针对公司年度财务报告，公司按照规定聘请会计师 事务所进行审计，由会计师事务所出具审计报告，保证公司财务报告 的真实性和完整性。同时，对于财务报告的信息披露工作，按照公司